信贷资格证考试试题

一、单选题 1.巴塞尔资本协议中规定，若债务人对于银行的实质性信贷债务逾期()天以上，则该债务人将被视为违约。 答案：C【解析】巴塞尔资本协议中规定，若债务人对于银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人将被视为违约。 2.巴塞尔资本协议中规定，若客户违反了规定的透支限额或者新核定的限额()目前的余额，各项透支将被视为逾期。 A.大于 B.小于 C.等于 D.不大于 答案：B【解析】巴塞尔资本协议中规定，若客户违反了规定的透支限额或者新核定的限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。 3.()的构建和测算是内部评级法的核心，同时也是许多技术问题的焦点。 A.统计计量模型 B.违约概率模型 C.定量分析模型 D.定性分析模型 答案：B【解析】巴塞尔资本协议下，内部评级法下每个评级结果都需要对应一个违约概率。违约概率模型的构建和测算是内部评级法的核心，同时也是许多技术问题的焦点。 4.违约概率模型即使用定量和定性风险因素或者指标预测PD值的模型，其中定量指标包括()。 A.股东背景 B.管理水平 C.行业特征 D.偿债能力 答案：D【解析】违约概率模型即使用定量和定性风险因素或者指标预测PD值的模型，定量指标一般来说是财务指标，例如利润、杠杆、偿债能力类财务指标，定性指标则包括股东背景、管理水平、行业特征等。 5.根据《巴塞尔新资本协议》的规定，中小企业风险暴露是商业银行对年销售额不超过()人民币的债务人开展的授信业务形成的债权。 万元 亿元 亿元 亿元 答案：D【解析】根据《巴塞尔新资本协议》的规定，中小企业风险暴露是商业银行对年销售额不超过3亿元人民币的债务人开展的授信业务形成的债权。 6.通过()可以计算得到每个客户的违约概率，客观地度量客户的信用风险程度。 A.统计计量模型 B.违约概率模型 C.信用风险量化模型 D.信用风险定性分析模型 答案：A【解析】通过统计计量模型可以计算得到每个客户的违约概率，客观地度量客户的信用风险程度。 7.下列不属于主标尺的基本特征的是()。 A.主标尺应该以债务真实的违约概率为标准划分 B.主标尺应该将违约概率连续且没有重叠地映射到风险等级 C.风险等级的划分足够精细可以分辨不同类型的风险等级 D.客户可以集中在单个风险等级 答案：D【解析】主标尺的基本特征之一是：客户不能集中在单个风险等级，每个风险等级的客户数不能超过总体客户数的一定比例。 8.根据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，设立主标尺时，若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的()，商业银行应有经验数据向银监会证明该级别违约概率区间合理并且较窄。 答案：C【解析】根据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，设立主标尺时，若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%，商业银行应有经验数据向银监会证明该级别违约概率区间合理并且较窄。 9.根据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，设立主标尺时，商业银行债务人评级应最少具备()个非违约级别、()个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。 ;1 ;2 ;1 ;2 答案：C【解析】根据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，设立主标尺时，商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。 10.下列关于客户评级流程的说法中，错误的是()。 A.评级发起是指评级人员对客户进行一次新的评级过程 B.对同一债务人或保证人在商业银行内部最多有两个评级 C.评级发起应遵循客观和审慎的原则 D.评级认定的岗位设置应满足独立性要求 答案：B【解析】对同一债务人或保证人在商业银行内部只能有一个评级。 11.债项评级独立于客户评级，共同构成了商业银行的()。 A.一维评级体系 B.二维评级体系 C.三维评级体系 D.*评级体系 答案：B【解析】债项评级独立于客户评级，共同构成了商业银行的二维评级体系。 12.下列关于债项评级的说法中，错误的是()。 A.在第一维度客户评级中，商业银行应对每个客户名下的每笔债项进行独立的债项评级 B.客户评级的量化基于对违约概率的估计 C.债项评级的量化可以是违约损失率 D.债项评级的量化可以是预期损失 答案：A【解析】在第一维度客户评级中，对于同一客户，无论是作为债务人还是保证人，无论有多少债项，在商业银行内部只能有一个客户评级。在第二维度债项评级中，商业银行应对每个客户名下的每笔债项进行独立的债项评级。 13.在内部评级初级法中，违约损失率需根据监管*规定的方法和参数进行测算，对于无担保或者抵押的债项，按照其为优先级债务和非优先级债务分别规定违约损失率为()和()。 ;50% ;75% ;80% ;90% 答案：B【解析】在内部评级初级法中，违约损失率需根据监管*规定的方法和参数进行测算，对于无担保或者抵押的债项，按照其为优先级债务和非优先级债务分别规定违约损失率为45%和75%。 14.下列关于债项因素的说法中，错误的是()。 A.债项类型是影响LGD大小的重要因素 B.信用贷款的LGD一般高于抵押贷款 C.项目贷款的LGD一般高于流动资金贷款 D.一些有着特殊还款安排的贸易融资产品的LGD低于普通贷款 答案：C【解析】项目贷款的LGD一般低于流动资金贷款。 15.数据驱动的统计方法主要是分析数据背后统计规律，其中较为常用的统计方法不包括()。 A.历史平均值方法 B.回收率分布方法 C.统计回归分析方法 D.判定表方法 答案：D【解析】数据驱动的统计方法主要是分析数据背后统计规律，其中较为常用的统计方法包括历史平均值方法、回收率分布方法、统计回归分析方法、决策树方法等。 16.债项评级工作程序中，属于贷后程序的是()。 A.评级更新 B.评级**** C.评级认定 D.评级发起 答案：A【解析】评级发起、评级认定、评级****属于贷前程序，评级更新属于贷后程序。 17.债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按()进行。 A.天 B.周 C.月 D.年 答案：C【解析】债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按月进行。 二、多选题 18.客户评级对象可以按照《巴塞尔新资本协议》内部评级法的要求，根据不同潜在风险特征分为()。 A.公司 B.主权 C.银行 D.批发 E.股权 答案：ABCE【解析】客户评级对象可以按照《巴塞尔新资本协议》内部评级法的要求，根据不同潜在风险特征分为五大类：公司、主权、银行、零售和股权。 19.根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露分为()。 A.小微企业风险暴露 B.中小企业风险暴露 C.大型企业风险暴露 D.专业贷款 E.一般公司风险暴露 答案：BDE【解析】根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露分为中小企业风险暴露、专业贷款和一般公司风险暴露。 20.客户评级流程包括()。 A.评级发起 B.评级认定 C.评级复核 D.评级**** E.评级更新 答案：ABDE【解析】客户评级流程包括：(1)评级发起。(2)评级认定。(3)评级****。(4)评级更新。 21.非零售类业务的债项包括()。 A.贷款 B.票据 C.债券 D.贸易融资 E.表内业务垫款 答案：ABCD【解析】非零售类业务的债项包括贷款、票据、债券、贸易融资、表外业务垫款、担保类、类表外业务等。 22.债项评级需要考虑的因素包括()。 A.债项因素 B.风险缓释因素 C.企业因素 D.行业因素 E.宏观经济周期因素 答案：ABCDE【解析】债项评级需要考虑的因素包括债项因素、风险缓释因素、企业因素、行业因素和宏观经济周期因素。 23.贷前债项评级工作包括()等工作程序。 A.调查 B.初评 C.审查 D.审定 E.更新 答案：ABCD【解析】贷前债项评级工作包括调查、初评、审查和审定等工作程序。 24.贷前债项评级工作的调查内容包括()。 A.债项基本信息 B.合同条款和还款安排 C.抵质押情况 D.保证信息 E.借款企业信息 答案：ABCDE【解析】贷前债项评级工作的调查内容包括：债项基本信息;合同条款和还款安排;抵质押情况，包括抵质押品的类型、所有权和价值信息;保证信息，包括保证金额、保证类型，以及保证人的风险水平等;借款企业信息，包括行业、企业类型、资产负债情况等;其他需要调查的信息。 25.债项评级的结果可以有多种用途，主要包括()。 A.应用于二维评级体系 B.应用于授信审批 C.应用于贷款定价 D.应用于资本和拨备计量与管理 E.应用于风险监测和绩效考核 答案：ABCDE【解析】债项评级的结果可以有多种用途，主要包括：(1)应用于二维评级体系。(2)应用于授信审批。(3)应用于贷款定价。(4)应用于资本和拨备计量与管理。(5)应用于风险监测和绩效考核。(6)应用于不良资产处置与回收。 26.客户申请或拟申请信贷业务时，要结合债项对应的()以及银行要求的最低资本回报率，按照风险调整后的资本收益率法对债项进行合理定价。 A.资金成本 B.营业成本 C.税务成本 D.人力资源成本 E.风险成本 答案：ABCE【解析】客户申请或拟申请信贷业务时，要结合债项对应的资金成本、营业成本、税务成本、风险成本、经济成本以及银行要求的最低资本回报率，按照风险调整后的资本收益率法对债项进行合理定价，该定价要作为银行客户营销和风险管理的重要参考依据之一。 27.如果银行认定，除非采取追索措施，借款人可能无法全额偿还对银行集团的债务，则债务人将被视为违约。() A.正确 B.错误 答案：A【解析】巴塞尔资本协议中规定，若出现以下一种情况或同时出现以下两种情况，债务人将被视为违约：第一，银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对银行集团的债务。第二，债务人对于银行的实质性信贷债务逾期90天以上。 28.主标尺不需要与国际公认的评级机构的级别相对应。() A.正确 B.错误 答案：B【解析】主标尺的设立要求之一是：能够与国际公认的评级机构的级别相对应，以便于同行进行比较和资产管理。 29.非零售信贷管理系统允许评级发起人员进行评级结果试算。() A.正确 B.错误 答案：B【解析】非零售信贷管理系统严格禁止评级发起人员进行评级结果试算，评级结果一经产生，各项评级数据不应随意修改。

【 #银行从业资格# 导语】有时候，你必须一个人走，这不是孤独，而是选择。我们时时刻刻都在选择，你选择过什么样的生活就需要付出什么样的代价。既然选择了银行从业资格，就要朝着它勇敢向前，每天进步一点点，基础扎实一点点，通过考试也就会更容易一点点。 无 考试频道。 1.保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之目起的()内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。 个月 个月 年 个月 D【解析】资产保全人员应确保担保权利具有强制执行效力，主要是确保不超过保证责任期间。保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。 2.某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核销后，应首先()。 A.冲减贷款呆账准备金 B.冲减税后利润 C.增加贷款呆账准备金 D.冲减税前利润 A【解析】呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。呆账经总行批 准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金。 3.盈亏平衡点是指()，通过此点来分析项目成本与收益平衡的关系。 A.边际利润化的点 B.边际成本最小化的点 C.利润总额化的点 D.销售收入总额与产品销售总成本相等的点 D【解析】盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业将要承受损失;在盈亏平衡点以上时，企业创造利润。 4.商业银行对项目的组织机构条件进行评估，就是要了解与项目实施有关的机构现状，并提出加强和改善的建议，以保证项目目标的实现，项目的组织机构不包括()。 A.项目的经营机构 B.项目的审批机构 C.项目的实施机构 D.项目的协作机构 B【解析】对项目的组织机构条件进行评估，就是要了解与项目实施有关的机构现状，即是否存在着实施项目必需的机构体系;如果已经具备，它能否满足项目的要求;对项目的组织机构提出加强和改善的建议，以保证项目目标的实现。项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构、项目的经营机构和项目的协作机构。 5.应付账款一般可以看作是公司的()融资来源。 A.高息 B.中息 C.无息 D.低息 C【解析】应付账款被认为是公司的无息融资来源，因为公司在应付账款到期之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务等，无须支付额外费用。 6.下列主体中，不具备贷款保证人资格的是()。 企业 B.出版社 C.地方政府部门 D.会计师事务所 C【解析】保证人要受下述各条件的限制：(1)国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。(2)禁止政府及其所属部门要求银行等金融机构或者企业为他人提供担保。(3)医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人。(4)企业法人的分支机构或职能部门不能作保证人，企业法人的分支机构有该法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。 7.毛利润率的计算公式为()。 A.营业利润/销售收入净额 B.利润总额/销售收入净额 C.净利润/销售收入净额 D.销售利润/销售收入净额 D【解析】销售利润率(毛利润率)是指销售利润和产品销售收入净额的比率。其计算公式为：销售利润率=销售利润/销售收入净额×l00%;销售利润=销售收入净额-销售成本-销售费用-销售税金及附加。 8.在项目财务分析的财务预测审查中，下列税金中，不应从销售收入中扣除的是()。 A.城市维护建设税 B.营业税 C.资源税 D.企业所得税 D【解析】在项目财务分析的财务预测审查中，应从销售收入中扣除的税金有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加。 9.当某项目的累计净现值大于零时，其内部收益率()。 A.可能小于零 B.可能等于设定折现率 C.一定等于零 D.一定大于设定折现率 D【解析】财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率;一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点(建设期初)的现值之和;此折现率如果为内部收益率的话，则项目的净现值为0，如果小于内部收益率的话，则净现值大于0。 10.商业银行公司信贷产品的定价策略中，被称为“薄利多销定价策略”的是()。 A.高额定价策略 B.关系定价策略 C.差别定价策略 D.渗透定价策略 D【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的利润率，又称为“薄利多销定价策略”。 11.在银团贷款中，贷款协议签订后的日常管理工作主要由()负责。 A.牵头行 B.代理行 C.副牵头行 D.参加行 B【解析】《银团贷款业务指引(修订)》第三十条规定，银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。代理行应在银团贷款存续期内跟踪了解项目的进展情况，及时发现银团贷款可能出现的问题，并以书面形式尽快通报银团成员。 12.分析商业银行所用的资源条件和经营目标是否能够与细分市场的需求相吻合，属于()。 A.市场机会分析 B.结构吸引力分析 C.市场容量分析 D.获利状况分析 A【解析】银行在按照一定的标准细分完市场之后，就要对细分市场进行分析，分析的内容主要包括：)市场容量分析，即对潜在细分市场是否具有适当的规模和发展潜力进行分析。(2)结构吸引力分析，即对其吸引力进行评价。(3)市场机会分析，即分析银行所用的资源条件和经营目标是否能够与细分市场的需求相吻合。(4)获利状况分析，即分析细分市场能给银行带来的利润。(5)风险分析，即对每个细分市场的风险进行分析。 13.某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款，上述财产中可以用来抵押的是()。 A.通勤车、厂房 B.全部财产 C.厂房、存货 D.通勤车、厂房、存货 A【解析】根据《担保法》的规定，下列财产可以抵押：(1)建筑物和其他土地附着物。(2)建设用地使用权。(3)以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权。(4)生产设备、原材料、半成品、产品。(5)正在建造的建筑物、船舶、航空器。(6)交通运输工具。(7)法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。 14.在商业银行贷款中，从贷款提款完毕之日起，或最后提款之日开始，至第一个还本付息之日为止的期间为()。 A.还款期 B.提款期 C.展期 D.宽限期 D【解析】宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。 15.下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是()。 A.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、支付劳务费用等 B.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使用商务合同骗取不同银行贷款的现象 C.商业银行公司业务部门须在借款人的提款期满之后，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人 D.除非借款合同另有规定，商业银行不能代客户填写借款凭证 C【解析】C项，根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费，在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。 16.某厂购进一价值l00万元的机器设备，预计净残值率为10%，折旧年限10年，按照平均年限法计算，则第九年应计提折旧为()万元。 C【解析】平均年限法的固定资产折旧计算公式如下：固定资产年折旧率=(1-预计的净残值率)×100%÷折旧年限，固定资产年折旧额=固定资产原值×年折旧率。代入数据可得，第九年应计提折旧额=100×(1-10%)÷10=9(万元)。 17.下列有关客户经营管理状况分析的表述，错误的是()。 A.销售阶段的核心是市场 B.生产阶段的核心是技术 C.供应阶段的核心是进货 D.市场阶段的核心是管理 D【解析】信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以通过客户经营业绩指标进行分析。其中，供应阶段的核心是进货;生产阶段的核心是技术;销售阶段的核心是市场。 18.下列不属于银行营销组织职能的是()。 A.组织设计 B.人员配备 C.组织运行 D.人员培训 D【解析】银行营销组织的职能包括：(1)组织设计。(2)人员配备。(3)组织运行。 19.对行业成熟度四阶段特点的描述不正确的是()。 A.启动阶段，销售量很小，利润为负值，现金流为负值 B.成长阶段，销售量大幅增长，利润为负值，现金流为正值 C.衰退阶段，销售量平稳或快速下降，利润由正变负，现金流减小 D.成熟阶段，销售量增长放缓，利润为化，现金流为正值 B【解析】B项，成长阶段产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高，销售量大幅增长;由于销售量大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正值;销售量快速增长，现金需求增加，所以这一阶段的现金流仍然为负。 20.应收账款和存货周转率变化()。 A.既不可能导致短期融资需求变化，又不可能导致长期融资需求变化 B.只导致长期融资需求变化 C.既可能导致短期融资需求变化，又可能导致长期融资需求变化 D.只导致短期融资需求变化 C【解析】应收账款和存货周转率的下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因。短期的应收账款和存货周转率下降所引起的现金需求(即潜在的借款原因)是短期的;长期的应收账款和存货周转率下降所引起的现金需求是长期的。