从业资格证考试纲要内容

我也是西安的，基金从业资格全国一致 考试大纲——基金法律法规、职业品德 与业务标准 （2019年度） 一、总体目标基金从业人员应遵照 《证券投资基金法》、国务院证券监视 管理机构以及基金行业协会出台的各类法律法规、自律规则和职业品德 ，并掌握基本业务标准 。为提升基金从业人员合规合法意识，提升 职业品德 与执业标准 程度 ，特设《基金法律法规、职业品德 与业务标准 》科目。二、才能 等级才能 等级是对考生专业知识掌握水平 的最低门槛 ，分为三个级别：（一）掌握：考生须在考试和实践 职业 中了解 并纯熟 运用的内容。（二）了解 ：考生须对该考点的概念、理念、准绳 、意义、使用 范围等有明晰 的看法 。（三）理解 ：作为泛读内容，考生对其有一个基础的看法 。三、考试内容与才能 门槛 考生该当 依据 本科目考试内容与才能 等级的门槛 ，在职业 中掌握或运用下列相关的法律法规、职业品德 规范 和业务标准 ，据守 职业价值观、遵照 职业品德 、坚持职业态度。 对应教学材料 章名 节名 编号 学习目标(掌握/了解 /理解 ） 1.金融、资产管理与投资基金 1.金融市场与资产管理行业 了解 金融与居民理财的关系 了解 金融市场的分类和构成要素 了解 金融资产的概念 了解 资产管理的特征与资产管理行业的功用 理解 我国资产管理行业的现状 2.投资基金 掌握投资基金的定义和主要类别 2.证券投资基金概述 1.证券投资基金的概念和特点 理解 证券投资基金在各地不同的称号 和概念 了解 证券投资基金的基本特点 了解 证券投资基金与其他金融工具的比较 2.证券投资基金的运作与参与主体 了解 证券投资基金运作具有三大局部 了解 基金行业的主要参与者及其功用 和运作关系 理解 基金行业的运作环节包括：募集和市场营销、投资管理、托管、登记、估值和会计核算、信息披露 3.证券投资基金的法律方式 和运作方式 了解 公司型基金和契约型基金的区别 了解 开放式基金和封锁 式基金的区别 4.证券投资基金的来源 与开展 理解 证券投资基金的来源 理解 证券投资基金的开展 历程 理解 全球基金业开展 的趋向 与特点 5.我国证券投资基金业的开展 历程 理解 我国证券投资基金开展 的六个阶段以及每个阶段的特点和标志产品 6.证券投资基金业在金融体系中的位置 与作用 了解 基金对中小投资者的作用 了解 基金对金融构造 和经济的作用 了解 基金对证券市场的作用 3.证券投资基金的类型 1.证券投资基金分类概述 理解 基金分类的意义和困难 掌握基金的不同分类规范 和基本分类 2-5.基金的基本类别：股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金 掌握基本基金类型及其特点 6-9.特殊的证券投资基金类别：保本基金，ETF, QDII, 分级基金 理解 市场上各类特殊类别基金的特点 4.证券投资基金的监管 1.基金监管概述 掌握基金监管的概念、体系、准绳 和目标 2.基金监管机构和自律组织 掌握中国证监会对基金行业的监管职责及监管措施 掌握行业自律组织对基金行业的自律管理 3.对基金机构的监管 掌握对基金管理人的监管内容 掌握对基金托管人的监管内容 掌握对基金服务机构的监管内容 4.对基金活动的监管 掌握对基金募集和销售活动的监管 掌握对基金运作的监管（包括投资与买卖 行为、信息披露、持有人大会等) 5.对非公开募集基金的监管 掌握非公开募集基金管理人登记事宜 掌握对非公开募集基金募集以及运作的监管 5.基金职业品德 1.品德 与职业品德 理解 品德 、职业品德 以及基金职业品德 的含义和区别 了解 品德 与法律的联络 和区别 2.基金职业品德 标准 了解 基金从业人员职业品德 的含义 掌握基金职业品德 标准 的内容 掌握守法合规的含义和基本门槛 掌握老实 守信的含义及基本门槛 掌握专业谨慎 的含义及基本门槛 掌握客户至上的含义及基本门槛 掌握忠诚尽责的含义及基本门槛 掌握保守秘密的含义及基本门槛 3.基金职业品德 教育与涵养 了解 基金职业品德 教育与涵养 的内容与途径 16.基金的募集、买卖 与登记 1.基金的募集与认购 掌握基金募集的概念与顺序 掌握基金成立的要求 理解 基金产品注册制度变革 掌握基金认购的概念 理解 各类基金（开放式、LOF、ETF、QFII、封锁 式）的认购方式和顺序 2.基金的买卖 、申购和赎回 掌握开放式基金申购与赎回的概念 掌握开放式基金申购与赎回的费用构造 理解 开放式基金转换和非买卖 过户、份额和金额计算等 了解 巨额赎回处置 等 理解 不同产品的买卖 方式与流程（ETF、LOF、封锁 式、QDII，及市场创新产品的特殊方式） 3.基金的登记 掌握基金份额登记的概念 理解 现行登记形式 掌握登记机构职责 了解 登记业务流程 20.基金的信息披露 1.基金信息披露概述 掌握基金信息披露的作用与准绳 理解 我国基金信息披露体系及XBRL的使用 2.基金主要当事人的信息披露义务 了解 基金管理人信息披露的主要内容 了解 基金托管人信息披露的主要内容 3.基金募集信息披露 了解 基金合同、托管协议等法律文件应包括 的重要内容 了解 招募阐明 书的重要内容 4.基金运作信息披露 掌握基金净值公告的品种 及披露时效性门槛 ； 了解 货币市场基金信息披露的特殊规则 了解 基金定期公告的相关规则 了解 基金上市买卖 公告书和暂时 信息披露的相关规则 5.特殊基金种类 的信息披露 理解 QDII信息披露的特殊规则 及门槛 理解 ETF信息披露的特殊规则 及门槛 21.基金客户和销售机构 1.基金客户的分类 了解 基金投资人类型 理解 基金客户构成现状 了解 目标客户选择 2.基金销售机构 掌握基金销售机构的主要类型 理解 各类机构的现状和开展 趋向 掌握基金销售机构准入要求 掌握基金销售机构职责标准 3.基金销售机构的销售理论、方式与战略 理解 基金管理人及代销机构销售方式 掌握基金市场营销的特殊性 22.基金销售行为标准 及信息管理 1.基金销售机构人员行为标准 了解 基金销售人员的资格管理、人员管理和培养训练 了解 基金销售人员行为标准 2.基金宣传推介资料 标准 了解 宣传推介资料 的范围和报备流程 掌握宣传推介资料 的准绳 性门槛 和制止 性规则 了解 宣传推介资料 业绩刊登 标准 和其他标准 3.基金销售费用标准 掌握销售费用内容(准绳 性标准 、费用构造 和费率程度 ) 掌握销售费用准绳 性标准 和其他标准 4.基金销售适用性 掌握基金销售适用性的指点 准绳 了解 基金销售适用性渠道谨慎 调查的门槛 掌握基金销售适用性产品风险评价的门槛 5.基金销售信息管理 理解 基金销售业务信息、客户信息和渠道信息管理 23.基金客户服务 1.客户服务概述 掌握基金客户服务的特点 掌握基金客户服务的准绳 理解 基金客户服务的内容 2.客户服务流程 理解 客户服务流程 3.投资者教育职业 理解 投资者教育职业 的概念和意义 掌握投资者教育职业 的基本准绳 了解 投资者教育职业 的内容 24.基金管理人的内部控制 1.内部控制的目标和准绳 了解 基金公司内部控制的重要性 了解 基金公司内部控制的基本概念 掌握基金公司内部控制的目标 掌握基金公司内部控制的准绳 2.内部控制机制 掌握基金公司内控机制的四个层次 掌握基金公司内部控制的基本要素 3.内部控制制度 了解 内部控制制度的组成内容 4.内部控制的主要内容 了解 基金公司前、中、后台控制的主要内容 了解 基金公司信息披露控制的主要内容 了解 基金公司信息技术控制的主要内容 25.基金管理人的合规管理 1.合规管理概述 理解 合规管理的基本概念 理解 合规管理的目标 了解 合规管理的基本准绳 2.合规管理机构设置 理解 合规管理触及 的相关部门设置 了解 合规管理相关部门的合规责任 3.合规管理的主要内容 理解 合规管理的主要活动 4.合规风险 了解 合规风险的含义、品种 和主要管理措施 基金从业资格全国一致 考试大纲——证券投资基金基础知识（2019年度）一、总体目标为确保基金从业人员掌握与理解 基金行业相关的基本知识与专业技术 ，具有 从业必需 的执业才能 ，特设《证券投资基金基础知识》科目。二、才能 等级才能 等级是对考生专业知识掌握水平 的最低门槛 ，分为三个级别：（一）掌握：考生须在考试和实践 职业 中了解 并纯熟 运用的内容。（二）了解 ：考生须对该考点的概念、理念、准绳 、意义、使用 范围等有明晰 的看法 。（三）理解 ： 作为泛读内容，考生对其有一个基础的看法 。三、考试内容与才能 门槛 考生该当 依据 本科目考试内容与才能 等级的门槛 ，掌握下列从业必需 的基础知识与专业技术 ，并具有 在执业进程 中综合运用相关知识的执业技术 对应教学材料 章名 节名 编号 学习目标(掌握/了解 /理解 ） 6.投资管理基础 1.财务报表 了解 资产负债表、利润表和现金流量表所提供的信息 了解 资产、负债和权益 了解 利润和净现金流 理解 营运现金流、投资现金流和融资现金流 2.财务报表剖析 了解 财务报表剖析 的概念 理解 活动 性比率、财务杠杆比率、营运效率比率 了解 权衡 盈利才能 的三个比率：销售利润率（ROS），资产收益率（ROA），权益报酬率（ROE） 理解 杜邦剖析 法 3.货币的时间价值与利率 掌握货币的时间价值的概念 掌握即期利率和远期利率的概念 掌握名义利率和实践 利率的概念 掌握单利和复利的概念 了解 时间和贴现率对价值的影响以及PV和FV的概念、计算和使用 4.常用描绘 性统计概念 掌握均匀 值、中位数、分位数的概念、计算和使用 了解 方差和规范 差的概念、计算和使用 理解 正态散布 的特征 了解 相关性的概念 7.权益投资 1.资本构造 了解 不同资本类别之间投票权和一切 权的区别 2.权益证券 了解 权益证券的类型和特点 了解 普通股和优先股的区别 理解 存托凭证 (Deposit Receipts) 了解 可转债的定义、特征和基本要素 了解 权证的定义和基本要素 了解 不同品种 权益资产的风险收益特征 了解 影响公司在外发行股本的行为 3.股票剖析 办法 了解 股票基本面剖析 和技术剖析 的区别 4.股票估值办法 了解 内在估值法与相对估值法的区别 8.固定收益投资 1.债券与债券市场 了解 债券市场各参与方的责任以及发行人类型 掌握债券的品种 和特点 了解 债券违约时的受偿顺序 了解 固定利率债券、浮动利率债券和零息债券 理解 嵌入条款的债券 了解 投资债券的风险 了解 中国两大债券买卖 市场 2.债券价值剖析 理解 DCF估值法的概念和使用 掌握债券价钱 和到期收益率的关系 了解 债券的到期收益率和当期收益率的区别 理解 利率的期限构造 和信誉 利差 掌握债券久期（麦考利久期和修正久期）的计算办法 和使用 3.货币市场工具 掌握货币市场工具的特点 了解 常用货币市场工具类型 9.衍生工具 1.衍生工具概述 了解 衍生品合约的概念和特点 理解 衍生品合约中的买入和卖出 2.远期合约和期货合约 了解 期货和远期的定义与区别 了解 期货和远期的市场作用 3.期权合约 理解 期权合约和影响期权定价的因子 4.互换合约 了解 互换合约的概念 理解 影响互换合商定 价的因子 了解 远期、期货、期权和互换的区别 10.另类投资 1.另类投资概述 了解 另类投资的优点和局限 了解 另类投资的投资对象 2.私募股权投资 理解 私募股权投资 3.不动产投资 理解 不动产投资 4.大宗商品投资 理解 各类大宗商品投资 11.投资者需求与资产配置 1.投资者类型和特征 掌握投资者的主要类型、区分办法 和特征 2.投资者需求和投资政策 了解 不同类型投资者在资产配置上的需求和差别 了解 投资政策阐明 书包括 的主要内容 12.投资组合管理 1.系统性风险、非系统性风险和风险分散化 掌握系统性风险和非系统性风险的概念和来源 了解 风险和收益的对应关系 掌握分散风险的原理和办法 2.资产配置 了解 不同资产间的相关性，及其对风险和收益的影响 了解 均值方差法及其要求 了解 最小方差法及有效性前沿、资本市场线 了解 CAPM模型 了解 战略资产配置和战术资产配置 3.主动 投资和主动投资 理解 市场有效性的三个层次 掌握主动投资和主动 投资的概念、办法 和区别 理解 市场上主要的指数（股票和债券）的编制办法 理解 市场有效性和主动、主动 产品选择的关系 理解 完全复制、抽样复制和最优化办法 复制三种跟踪指数办法 的详细 使用 环境 了解 股票型指数基金的管理和风险收益特征 理解 债券指数基金无法完全主动 的缘由 理解 量化投资和多因子模型 4.投资组合构建 了解 股票投资组合的构建要点 了解 债券投资组合的构建要点 5.投资管理部门 了解 基金公司投资管理部门设置 了解 基金公司投资流程 13.投资买卖 管理 1.证券市场的买卖 机制 理解 指令驱动市场、报价驱动市场和经纪人市场三种市场 了解 做市商和经纪人的区别 了解 买空、卖空和加杠杆对风险和收益的影响 2.买卖 执行 了解 基金公司投资买卖 流程 理解 算法买卖 的概念和经常见 战略 3.买卖 成本与执行缺口 了解 不同类型的买卖 成本 理解 执行缺口的组成 理解 投资组合资产转持与T-Charter 14.投资风险的管理与控制 1.投资风险的类型 掌握风险的定义和分类 了解 投资风险的品种 2.投资风险的测量 了解 事前与预先 风险 了解 贝塔系数的概念和计算办法 了解 下行风险和最大回撤的概念和计算办法 了解 风险价值VaR的概念，理解 常用计算办法 理解 风险敞口与风险敏感度的概念 3.不同类型基金的风险管理 了解 股票型基金的风险管理 了解 混合型基金的风险管理 了解 债券型基金的风险管理 了解 货币市场基金的风险管理 理解 指数、ETF、保本基金、QDII基金、分级基金的风险管理 15.基金业绩评价 1.基金业绩评价概述 了解 投资业绩评价的基础概念 2.肯定 收益与相对收益 掌握收益率的计算办法 了解 业绩比较基准概念与选取办法 肯定 收益与相对收益的概念 了解 风险调整后收益的主要目标 3.业绩归因 了解 Brinson归因办法 的三个归因项 4.基金业绩评价办法 理解 基金评价服务机构 理解 基金评价中的基金分类、业绩计算和作风 类型 了解 全球投资业绩规范 (GIPS)的目的、作用和门槛 17.基金的投资买卖 与结算 1.基金参与证券买卖 所二级市场的买卖 与清算 了解 证券投资基金场内证券买卖 市场 了解 证券投资基金场内证券结算机构 了解 证券投资基金场内买卖 触及 的主要费用项目及收费规范 了解 场内证券买卖 特别规则 及事项 掌握场内证券买卖 清算与交收的准绳 理解 场内证券买卖 交收与资金清算的内容与形式 2.银行间债券市场的买卖 与结算 理解 银行间债券市场的开展 与现状 了解 银行间债券市场的买卖 制度 了解 银行间市场的买卖 种类 和类型 掌握银行间债券结算类型和方式 了解 银行间债券结算业务类型 3.海外证券市场投资的买卖 与结算 理解 境外市场买卖 与结算规则 了解 QDII开展境外投资业务的买卖 与结算状况 18.基金估值、费用与会计核算 1.基金资产估值 掌握基金资产估值的概念 掌握基金资产估值的法律根据 理解 基金资产估值的重要性和需要思索 的要素 了解 基金资产估值的责任人 了解 基金资产估值的估值顺序 及基本准绳 了解 详细 投资种类 的估值办法 及基金暂停估值的情形 理解 QDII基金资产估值的特殊规则 2.基金费用 理解 基金费用的品种 ， 掌握基金管理费、托管费及销售服务费的计提规范 及计提方式 理解 不列入基金费用的项目品种 3.基金会计核算 了解 基金会计核算的特点及主要内容 4.基金财务会计报告剖析 了解 基金财务报告剖析 的主要内容 19.基金的利润分配与税收 1.基金利润及利润分配 掌握基金利润来源及相关财务目标 的主要内容 掌握利润分配对基金份额净值的影响 了解 解基金分红的不同方式和货币市场基金利润分配的特殊规则 2.基金税收 理解 基金投资活动中触及 的税收项目 了解 投资者投资基金触及 的税收项目 26.基金国际化的开展 概略 1.海外市场开展 理解 投资基金国际化投资概略 理解 海外市场的监管状况 2.中国基金国际化开展 掌握QFII、RQFII的概念、规则和开展 概略 掌握QDII的概念、规则和开展 概略 理解 基金互认的现状 了解 沪港通的重要意义这是关于 我是西安人，请问基金从业资格考试的大纲是什么的解答。90

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会计从业资格考试考三科《会计基础》《财经法规与会计职业道德》和《会计电算化》。考试大纲推荐查阅：新版会计从业资格考试大纲全国范围内施行10月1日起。会计从业资格考试的及格率大概在20%-30%，认真复习的话还是比较好考的。

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考试形式、考试大纲、考试科目、考试时间、以及合格标准，会计从业资格考试不难的。       1.考试形式。全国范围内均实行会计从业资格无纸化（计算机）考试。2.考试大纲。2013年度会计从业资格无纸化考试沿用2009年财政部颁布的《会计从业资格考试大纲》，各科目考试试题由财政部统一命题，命题范围不超出考试大纲。3.考试科目。会计从业资格无纸化考试科目定为：《财经法规与会计职业道德》、《会计基础》和《初级会计电算化》。4.考试时间。每个科目考试时间为60分钟，三个科目考试时间总计为180分钟。三个科目连续考试，中途不休息、不退场。考试成绩分别计算，待最后一科考试结束后，考试计算机屏幕显示考生的三科考试成绩。5.合格标准。每科考试满分为100分，60分为合格标准。考生同一考试批次必须一次性通过全部考试科目方能取得《会计从业资格证书》。（二）试题题型、试题题量与分值1.试题题型：《财经法规与会计职业道德》：单项选择题、多项选择题、判断题、案例分析题。《会计基础》：单项选择题、多项选择题、判断题、计算分析题。《初级会计电算化》:由理论题和实务题两部分组成，理论题部分有单项选择题、多项选择题、判断题；实务题部分是财务软件的操作题，采用的软件版本是“用友畅捷通T3”。2.试题题量、分值（1）单选题。包括题干和A、B、C、D、四个选项，其中有一个正确选项。选对得分，多选、错选、不选均不得分。（2）多选题。包括题干和A、B、C、D、四个选项，其中有一个以上正确选项。选对得分，多选、少选、错选、不选均不得分。（3）判断题。包括题干和正确、错误两个选项，选对得分，错选、不选均不得分。（4）计算分析题。包括题干和五个小题。考生通过增减分录项、选择借贷方向、会计科目并填写金额完成会计分录，或直接填写计算结果两种方式完成答题。需要填写的内容为不带逗号的半角格式。没小题完全答对得分，答错、不答、部分答对均不得分。（5）案例分析题。包括题干和五个小题。每个小题均为不定项选择题，包括A、B、C、D、四个选项，其中有一至四个正确选项。选对得分，多选、少选、错选、不选均不得分。（6）实务操作题。包括题干和实际操作两个部分。其中，题干为一个或多个操作要求，正确完成规定的操作步骤，即得相应分值，否则不得分。财经法规与会计职业道德：单选题20题，每题1分；多选题20题，每题2分；判断题20题，每题1分；案例分析题2题，每题10分（5小题，每小题2分）。总分100分。会计基础：单选题20题，每题1分；多选题20题，每题2分；判断题20题，每题1分；计算分析题2题，每题10分（5小题，每小题2分）。总分100分。初级会计电算化：单选题10题，每题1分；多选题10题，每题2分；判断题10题，每题1分；实务操作题15题，每题4分。总分100分。

会计从业资格考试是由国家财政部组织的全国性考试，一般由省级财政部门组织，考试及报考时间全国各省有差异。该考试实行全国统一大纲，各地自行编制教材及安排考试时间的政策，考试大多涉及《财经法规与职业道德》、《会计基础与实务》（或为《会计实务》与《会计基础知识》）、《初级会计电算化》，考试通过后可获得会计从业资格证书。会计从业资格证考试科目与题型详情如下：1.财经法规与会计职业道德：单项选择题、多项选择题、判断题、案例分析题。2.会计基础：单项选择题、多项选择题、判断题、计算分析题。3.初级会计电算化：单项选择题、多项选择题、判断题、实务操作题。试题类型与分值1．单选题。包括题干和A、B、C、D四个选项，其中有一个正确选项。每题1分，选对得分，多选、错选、不选均不得分。2．多选题。包括题干和A、B、C、D四个选项，其中有一个以上的正确选项。每题2分，选对得分，多选、少选、错选、不选均不得分。3．判断题。包括题干和正确、错误两个选项。每题1分，选对得分，错选、不选均不得分。4．计算分析题。包括题干和五个小题。考生通过从科目表中选择会计科目并填写金额，或直接填写金额两种方式完成答题。每小题2分，完全答对得分，答错、不答、部分答对均不得分。5．案例分析题。包括题干和五个小题。每个小题均为不定项选择题，包括A、B、C、D四个选项，其中有一至四个正确选项。每小题2分，选对得分，多选、少选、错选、不选均不得分。6．实务操作题。包括题干和实际操作两个部分。其中，题干为一个或多个操作要求，每个步骤2分，正确完成规定的操作步骤，即得分，否则不得分。会计从业资格无纸化考试合格分数线为每科60分判断题答错肯定扣分。摘要都要复制粘贴写好几遍，每条分录都要有摘要，如果没有的话会提示错误的。计算分析题里没有选择题。是计算题和分录题。计算题就是只要你填计算的结果。分录题要你填每一笔业务分录的三要素。当然在编分录的过程也是个选择的过程，如要选中借或贷，再选中你认为合适的会计科目（也可输），最后输金额，还可以增加科目