多付款项会计科目

出纳在付款时多付了，应该进款联系收款方，要求对方退回或在以后的付款中扣减。必要时可以报警或诉讼解决。账务处理：借：其他应收款---xx单位贷：银行存款摘要：出纳付款时多付对方款项

为什么客户会多汇款呢，原因就是购销合同签订：前批前提货后付款，下批就是前付款后提货。

本次银收到款项分录

借：银行存款200000

贷：应收账款—A客户100000

贷：预收账款—A客户100000

如果只是一批原预收款120000。

本次销售实现分录

借：预收账款—A客户117000

贷：主营业务收入100000

贷：应交税费—应交增值税—销项税额17000

同时结转

借：预收账款—A客户3000

贷：应付账款—A客户3000

出纳或会计部门尽快与对方联系，妥善处理。会计分录，多付的记入其他应收款，借：其他应收款--xx借：相关科目贷：银行存款

可以拨打客服查

多付的还能收回来吗，如果能收回来，就计其他应收款，收不回来的话就计入费用

按照以前挂的科目借：银行存款代：应收或应付或预收或预付等

先贷记其他应付款，待与对方取得确认后，选择是抵充下期货款呢，还是退回给他，推荐为资金安全计，且节约银行交易费用，采取折抵下期货款为佳