所谓的报销流程是从费用产生、取得相关合法凭证，财务报销流程分以下步骤。（1）取得合法凭证?对原始票据的要求。所有票据：必须是合法的正式发票。发票上必须有单位名 称且无误。特殊情况：收据（财政票据除外）及白条必须有厂长或副总于相应票据注明签字方予报销。撕票：当事人必须于票面注明车号车牌、起止时间和地点 （市内短途除外），并经厂长、总监或副总核准签字方予 报销。 罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。（2） 粘贴原始凭证由报销人整齐的自行粘贴在A4纸上或报销粘贴单上， 按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金 额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。（3） 填写报销单按着原始凭证发生的交易时间分类详细填写，并编号。（4） 批准 报销单必须经过上级领导人员批准。（5）复核 领导批准后，财务人员还需要对单据、报销标准进行 复核。财务复核后，对报销单做以下处理：A. 剔除不合格、不合理、说明不全的金额后付款（附 上剔除原因）B.退回报销单（注明退回原因）C.要求报销人员补充说明D.交出纳付款（6）付款出纳根据审批签字的报销审批单进行付款银行单据需要分开单独粘贴，不能与其他票据合并粘贴。 原始凭证应使用优质胶水进行粘贴，以保证粘贴的效果，粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅，贴票操作过程 整理票据 对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余部分。【法律依据】：《公司财务报销制度》第二十一条、费用报销的一般操作流程费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用资金支出审批单）------报销人部门负责人确认签字------办公室主任审核（确认是否该报）------财务部门经理审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部门有权拒绝付款。
～凭凑不齐～
