票务会计分录

进"管理费用--业务招待费"完全正确呦....

您好，是否可以这样理解：您网上客户收到的钱全部是票款，需要全额再转账给船务公司？而您赚取的是向船务公司收的代理费？若是，那么您网上收的票款在会计上是代收款项，不是您的收入，也不用开发票。收到票款后的账务处理如下：借：银行存款袋：其他应付款——船务公司等到将票款全额转给船务公司，就做一个相反的会计分录就行啦。希望可以帮助到您！(*￣︶￣)

票务公司，收取的是提供劳务的费用。应该交的是营业税借：现金（银行存款） 贷：主营业务收入借：主营业务税金及附加 贷：应交税费——营业税 应交税费——城建税 其他应交款——教育费附加

你好:1需缴纳营业税及其附加税.2分录:根据营业收入提税金借:主营业务税金及附加贷:应交税费——营业税应交税费——城建税其他应交款——教育费附加缴纳税款时再做:借:应交税费——营业税应交税费——城建税其他应交款——教育费附加贷:银行存款祝愉快.

第一种方式做分录是对的。你的公司和我公司都是差额交税的，开出地税发票时：借：银行存款或现金1000贷：主营业务收入1000收到航空公司的票时：借：主营业务成本800贷：应付账款--某航空公司或现金800计提营业税金借：营业税金及附加11贷：应交税金--应交营业税200*5%=10--应交城建税0.7其他应交款--应交教育费附加0.3填写利润表收入就是1000元，成本就是800元，主营业务税金及附加11元。