会计借贷金额会为负数

实际上是不应该用负数的,正规的做法是用红字冲的,只不过现在好多企业记账都是用负数表示冲回,这也没有办法~~

红字登记。 希望能帮助到你！

可能会是以下情况引发：1、银行未达引发：比如，银行已收款，但企业入账的回单拿到，就构成账面货币资金为负数。2、会计记账毛病：比如，实际付出100，但入账为1000000。如果出现账面货币资金负数，请适时做1下余额调理表，查看差异缘由。入账毛病和银行未达都能从中找到缘由。

： 其他经营收入占主营业务收入的非经营性收入信用：借：本年利润贷：主营业务利润的年度 2成本 其他业务成本营业税金及附加 行政费用，销售费用财务费用 资产减值损失运营支出的 BR />所得税费用以上是一个基本的结转。

用红色墨水。

100000+50000-200000 正确昂。 干嘛不正确。 可以为负数。

应付账款贷方负数是表示预付账款的借方数额，出现负数的原因是编制资产负债表前未进行结转，财务人员需要将应付账款结转为预付账款，会计分录为：借：预付账款贷：应付账款应付账款核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。本科目期末贷方余额，反映企业尚未支付的应付账款。本科目期末余额也可以在借方，反映预付的款项。扩展资料：应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。本科目核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金，可将本科目改为“2202 应付手续费”科目，并按照对方单位（或个人）进行明细核算。本科目应当按照不同的债权人进行明细核算。应付账款的主要账务处理（一）企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值）， 借记“材料采购”、“在途物资”等科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”等科目，按应付的价款，贷记本科目。企业购物资时，因供货方发货时少付货物而出现的损失，由供货方补足少付的货物时，应借方记“应付账款”，贷方转出“待处理财产损益”中相应金额。（二）接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记“生产成本”、“管理费用”等科目，贷记本科目。支付时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。（三）采用售后回购方式融资的，在发出商品等资产时，应按实际收到或应收的金额，借记“银行存款”、“应收账款”等科目，按专用发票上注明的增值税额，贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）” 科目，按其差额，贷记本科目。回购价格与原销售价格之间的差额，应在售后回购期间内按期计提利息费用，借记“财务费用”科目，贷记本科目。购回该项商品等时，应按回购商品等的价款，借记本科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，按实际支付的金额，贷记“银行存款”科目。