培训会计的工作流程

会计的岗位职责及流程（精选24篇）

财务部在公司总经理、财务总监的领导下开展工作，根据国家财经法规制度和公司经营管理部署，负责公司的财务核算、会计监督、资金筹集和工程预结算，组织实施财务预算编制和财务控制，进行财务分析，办理纳税申报及相关涉税事项，会同有关部门处理资产和相关财务问题。下面是我整理的会计的岗位职责及流程，欢迎来参考！

财务经理：

1．协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、财务预算、资金运作等各项工作进行总体控制，提升企业财务管理水平

2．根据企业中、长期经营计划，组织编制企业年度财务工作计划与控制标准

3．根据企业相关制度，组织各部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审核，审批后组织执行，并监督检查各部门预算的执行情况

4．组织会计人员进行会计核算和账务处理工作，编制、汇总财务报告并及时上报

5．监控、预测现金流量，监测企业各项财务比率，确定合理的资产负债结构，建立有效的风险控制机制

6．负责组织企业成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核工作

7．及时汇报企业经营状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，为企业决策层提供财务分析与预测报告，并提出支持性的建议

8．根据企业经营方针和财务工作需要，合理设置财务部组织结构，优化工作流程，开发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率和员工满意度

出纳工作职责：

1．办理现金收付和银行结算业务。

2．登记现金及银行存款日记账。

3．保管库存现金和各种有价证券。

4．保管有关印章、空白收据和空白支票。

5．积极配合银行做好对账、报账工作。

6．配合会计做好各种账务处理。

7．完成企业领导交办的其他相关工作。

会计工作职责：

1．按照国家会计制度的规定，记账、核帐、报账做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账。

2．编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确、报送及时。

3．按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好企业参谋。

4．依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。

5．完成企业领导交的其他相关工作。

资金岗

1．负责协助资金主管拟定企业资金管理制度和相关管理流程，编制资金年度计划

2．负责分析企业资金月度使用情况，并编制月度资金使用分析报告

3．负责企业现金流的日常监控与管理，参与资金统一调度，提高资金使用效率

4．负责现金及银行存款的日常收支业务，完成月末对账结账工作

5．负责通知收到各单位的账款情况，答复各单位银行账务查询

6．负责企业库存现金与票据的日常监控与管理，定期盘点并上报报表

7．负责协助完成企业现金流报表体系，定期汇报现金流变动情况并及时预警

8．负责协助企业其他相关部门的业务，维护好与各银行的关系

9．负责资金管理档案的归档及文书处理工作

10．按时完成领导交办的其他相关工作

行政事业单位会计出纳的岗位职责

1.认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。

2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。

3.严格遵守机关《保密守则》，不得擅自泄露单位的财务信息。

4.直接收到的现金款项，要在第一时间存入本单位的指定账户，不能挪用公款和私自外借。

5.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。

6.负责妥善保管现金、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。

7.职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，批准并用借款单借款。若无批准借款，一律不借。

1、核对门店每日销售金额，在ERP中完成销售和收款的立账。

2、完成采购的应付立账及成本系统中计算结转成本。

3、编制费用凭证。

4、固定资产计提折旧及相关账务处理。

5、ERP各模块关账。

6、制作财务报表。

7、完成税务报表申报。

8、完成凭证整理装订归档工作。

1、了解并掌握公司的业务流程，制定财务相关规范操作；

2、负责库存、成本、收入核对，测算各项目利润率，为管理层提供决策依据；

3、负责应收、应付款追踪和管理

4、负责公司各项银行往来业务及现金的日常管理，资金收付、报销、对账等具体工作。

5、管理银行账户，及时与银行对账。

6、根据公司财务制度和有关规定及管理办法与要求，进行各项费用的审核报销工作。

7、负责各项财务报表的编制，税务申报，工商年检；

8、负责年度财务预算，财务决算的编制；

9、独立处理和解决全套账务流程，规划公司税负情况

10、根据要求提供财务月报、季报和年报。

11、发票的开具与购买、以及电子发票系统维护。

12、员工薪酬、绩效的核算。

13、协助完成日常人事行政事务工作。

14、协助上级处理业务相关其他事宜

(1)按照制度及会计核算政策统筹落实公司的会计核算工作，对公司会计核算的规范性、数据的准确性负责;

(2)对会计核算过程实施监督、检查，审核其他核算主办岗位(如：销售主办会计、采购主办会计)编制的记账凭证;

(3)编制公司资产负债表、利润表、现金流量表及其他管理报表;

(4)统筹记账凭证的打印与装订，将装订好的记账凭证及时交付档案会计;

(5)会计核算工作与其他岗位的沟通与协调，统筹中介审计调整分录的账务处理;

(6)统筹货币资金、银行借款、短期借款的核算工作，制作现金调节表，收集银行对账单，对未达账项及时跟进并查明原因;

(7)每月度组织一次对出纳资金的盘点工作，确保账账、账实相符;

(8)统筹公司往来科目内部往来、外部客商往来的清理与核对，协助相关费用、其他往来的整改事项;统筹其他往来科目，定期输出其他往来科目余额表，对异常往来余额及时查明原因并加以说明，按公司规定报相关部门处理;

(9)部门领导安排的其他工作。

根据集团统一财务制度进行财务核算，实施财务监督;

负责检查子公司现金银行的收付业务，完成凭证输入;

负责检查应收应付的往来业务，对客户及供应商的材料进行审核，并保证往来余额的准确性;

对存货核算数据进行核对，保证存货核算与总账数据的一致性;

负责固定资产等期末数据的计提与摊销;

保证收入与成本数据的配比;

完成子公司财务报表;

负责本公司纳税数据的准确申报;

完成高新技术等政府数据的及时申报;

协调处理好公司与银行、工商、税务等部门的关系;

安排做好各项常规审计年检等工作;

完成上级领导安排的其他工作。

1、熟悉《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关国家规定的财务制度；认真贯彻执行国家相关会计法律法规，按照公司业务特点做好资金、财产、物品的相关核算工作，与其他部门协作搞好预算、价格、部门统计等各项工作。

2、组织制定公司财务工作基本制度规范，工作流程，合理分配财务部工作。定期或不定期组织员工学习国家工商、金融、税收政策；鼓励员工认真钻研业务，参加与工作相关的专业培训，提高业务水平。

3、制定财务工作计划及财务部员工岗位职责，考核控制财务部员工的工作质量。

4、编制公司年度财务预算，参与制定各项收费的价格标准；建立财务工作报告制度，及时向总经理和董事会报告公司财务状况、经济效益变化，或可能对公司有重大影响的事项；参与重大项目的可行性研究，提供决策依据；提供准确、真实和完整的会计信息和数据。

5、根据生产和销售情况编制资金预算及经营计划，审核各项付款活动，管好资金。

6、组织财务部员工做好资产、负债、股东权益、营业收入、应交税金、成本和损益的核算工作；加强应收帐款、存货、成本费用的控制。

7、严格执行董事会决议，编制年度财务分析报告，进行财务评价，提出改善经营加强管理的措施和意见。维护公司利益，促使公司资产保值增值。

8、监督检查公司各部门财务管理制度执行情况，并提出整改意见报请董事会；协助控制预算的执行情况，对存货采购进行审核。

9、负责审核所有记帐凭证及所附的原始凭证，保证记入帐册的数据真实、完整、正确与合法；按月编制资产负债表、损益表及其他报表。

10、负责核算总分类帐户，检查核对各明细分类帐，编制各种会计报表、财务情况说明书。

11、协调好与工商、税务、银行、会计师事务所等有关部门的联系。

12、完成总经理布置的其他工作。

工作职责：

1、严格遵循财务制度及原则，检查监督出纳、收款的日常工作，检查出纳帐簿，监督盘点出纳库存现金；

2、负责完成日常会计凭证的编制工作，并及时进行账务处理，月末装订凭证成册归档；

3、严格执行财务部规章制度，认真审核本项目各种费用支出报销；

4、准确及时完成各种报表（日报、周报、月报）的编制、审核工作；

5、负责组织订制本项目的财务工作总结及计划并上报财务部经理；

6、负责组织实施固定资产的盘点及核算工作；

7、负责各部门合同及采购申请等资料的归档保管工作；

8、明确本岗位所涉及的环境因素和危险源，并执行本部门的相关要求；

9、完成上级领导交办的其他工作

工作要求：

1、2年以上企业会计工作经验，具有物业会计工作经验

2、能熟练使用金蝶财务和办公软件

3、熟悉会计准则和上海地方的保税制度及流程

4、有会计上岗证，具有助理会计师职称优先

1、财务系统(总账、报表)维护;

2、严格执行财务管理制度，审核各项成本、费用的范围和标准、审批手续是否齐全， 进行各项凭证资料的汇编、归档同时进行帐务问题处理及相应的税务申报;

3、负责编制公司的周及月度、年度各类报表;

4、负责公司对帐业务;

5、协助直接领导开展财务审计和年检;

6、负责公司固定资产的财务管理，确保帐实准确。

7、其他相关财务工作。

1.熟练掌握有关财经政策、法令以及与本职有关的'财务会计制度，并经常向群众宣传解释。会计员有权要求学校有关部门和人员，认真执行学校预算，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。

2.分清资金渠道，合理使用资金。严格掌握费用开支范围和开支标准。认真审核原始凭证，对违反国家规定的收支，应拒绝人账，对内容不全、手续不完备、数字差错、书写不清楚的凭证，应予退回补填、更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证,虚报冒领款项等行为，应及时向领导报告。

3.按照国家会计制度和主管部门的规定，设置各种会计账册。并按规定记账、算账、报账。做账时，要做到手续完备，内容真实，数字准确，书写整齐，登账及时，日清月结，账目清楚，按期报账。

4.定期核对固定资产、教学及其他主要设备。及时处理添置、调入、调出、报废等事项，做到账账相符，账册相符，账实相符。及时清理应收应付款项。对银行支票要严格控制。不得签发空头支票，如因签发空头支票而受到银行罚款时，其罚款应全部由会计员负担。

5.根据主管和有关部门规定，定期编报各种会计报表。编制报表时，必须做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。

6.会计员有权监督、检査学校各个部门的财务收支、资金使用、财产保管、收发、计量等工作。

7.上级机关、财政、银行、税务等部门来校了解情况或检査工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。

8.要掌握学校各项收支数据和情况，根据学校工作的特点，分类进行综合分析和研究，从有利于教育事业出发,提出改进和处理意见，当好领导参谋。

9.会计凭证、账簿表册、工资关系、文件资料、会计报表等都要建立档案，定期装订，妥善保管，非经批准,不得销毁。

10.会计人员调动工作或因故离职，要将经管的会计凭证、账册、文件资料和未了事项向接办人员点交清楚，并由会计主管人员负责监交。

11.经上级机关决定撤销、合并的学校会计人员要会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，办理交接手续。

1.在总会办公室主任的指导下，管理好总会的一切开支，专款专用，按政策办事。

2.审核一切收支凭证，及时结算记账，保证每项开支都符合规定，一切账目都清楚准确，发现问题及时汇报。

3.保留好一切财务凭证，及时整理、装订、归约。

4.按照规定编送各种预算报表，做到准确及时。

5.办理捐款和总会经费的现金收付工作。

6.严格按照各项财务制度和开支标准，仔细审查收付时的每一张单据、凭证,做到每一笔收付都符合制度标准。

7.认真执行现金管理制度，每天结账。超过规定范围的现金要及时送银行，不能放在保险箱过夜，更不能随手放在抽屉里。对暂付的现金要按照规定催促有关人员及时报销结账。

8.提高警怀，保管库存现金，外出或暂时离开要锁好保险箱、抽屉，为避免差错,不能让别人代发代收。

9.接受市慈善总会监事会的内部审计和其他有关部门的外部审计。

1、按国家统一会计制度规定设置会计科目;

2、确认销售收入，正确计算增值税、消项税额;

3、划清费用的开支范围及营业内外收入;

4、认真计算财务成果及各种税金;

5、按财务制度规定正确核算利润分配;

6、按期缴纳各种税款;

7、债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析;

8、对会计账目及凭证要按期装订成册，妥善保管;

9、记账要及时、准确，明细账要按日登记，总账定期登记;

10、严格遵守公司的各项制度，发现问题及时上报;

11、完成上司安排的其他任务。

1、执行资管公司财务战略规划，建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理等工作进行总体控制;

2、负责财务核算和报表工作，为公司决策提供及时有效的财务分析;

3、负责公司财务会计、费用管理、成本控制、结算基本制度等相关工作;

4、对公司重大的投资、融资等经营活动提供建议和支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制;

5、对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作;

6、与财政、税务、银行等相关政府部门、相关中介机构建立并维护良好的关系;

7、完成领导交办的其他任务。

1) 按照核算规则在系统内完成预存收益7种类型业务的账务处理;

2) 完成系统外的收入业务(如春语咨询费、员工购物等)进行账务处理及对账;

3) 做好跨区提取的往来协同及对账工作;

4) 负责资金的核对工作。

2. 存货及成本会计

主要负责对存货的收发存业务进行账务处理，具体职责有：

1) 核算仓库、门店、科技部、人事部、内衣部等库位的收发存;

2) 对发出的存货，按系统流程确认收入、结转成本后，进行往来的对账及销售发票的开具、管理;

3) 确认存货入库成本，进行往来对账，负责采购发票的管理;

4) 对退货业务按系统流程进行处理，并做好发票管理;

5) 对存货(除门店外)进行监盘，统筹协调门店及异地分公司盘点工作，并监督处理盘点差异。

3. 资产及费用会计

主要负责处理工资计提和发放、费用报销、资产摊销等费用类凭证，具体职责有：

1) 完成工资的计提和发放凭证;

2) 对费用报销单据进行账务处理;

3) 每月完成待摊费用、长期待摊费用、固定资产、无形资产的摊销账务处理;

4) 年末对固定资产进行监盘。

1.对口销售部门的应收账款，进行复核、入账、对账、异常提出报告等业务;

2.更新客户回款计划执行情况以及本月回款计划统计表;

3.与采购部进行应付账款及预付账款的对账，控制付款节奏，保证应付账款的准确性;

4.负责进项发票的核对、审核，保证发票的合法性及正确性;

5.应收应付的账龄分析及应收回款的催收;

6.负责处理应收应付账款总账与明细账的月度核对和清理;

7.为外部和内部审计提供和准备相关资料。

1. 根据批准过的付款申请及费用报销单等，安排付款

2. 更新现金及银行日记账并向相关部门提供正确的银行信息

3.与相关政府部门保持联系，并负责公司证件的年检工作

4. 根据原始单据进行账务处理，确保其符合相关会计制度及会计准则

5.保管现金及支票

6.购买、保管、开具及装订采购和销售发票

1.负责产成品盘点的监盘工作，确保产成品账实相符

2.负责期末成本核算，确保成本信息准确完整

3.编制并核对SAP系统中成本及存货相关凭证

4.根据需要提供成本分析报告

5.维护成本核算设置，确保SAP中物料清单等基本信息正确

6.根据批准过的盘点报告进行相关处理

1.负责公司费用报销单据审核以及资产登记及盘点

2.增值税开票处理，对接代帐及管理报表的出具

3.应收及应付款项的核对及对应配套单据的完整性整理

4.仓库进出物料的出入库的办理及进销存表格的更新

5.对接车间按BOM领料及安全库存的分析与申购

6.其他临时处理事项

1、独立完成全盘账务处理的能力，熟悉账务处理能力;

2、负责日常领购并开具发票，日常录入记账凭证;

3、计算缴纳社保、各类税费及涉税事项的申报工作，规避企业涉税风险，依法纳税;

4、负责日常费用报销单据的审核，工资核算，与各分公司行政出纳做好账务对接工作;

5、负责编制各类财务报表，进行财务报表分析并上报上级领导;

6、定期做好会计档案整理、归档保管工作;

7、完成领导安排的其他工作。

1、熟悉财务软件，对公司的收入、支出及成本费用等、财务核算;

2、及时与客户和供应商对账，应收账款，保证账务的及时性;

3，认真核对每一笔往来，保证财务的真实性;

4、定期核对固定资产账目，每月盘点仓库库存，做到账物相符;

5、负责整理和装订凭证，保管各项会计档案资料;

6、负责购买及开具发票、支票入账等;

7、各类公司证照的年检、办理;

8、负责与银行、税务、工商、人社局等部门的对外联络;

1、处理全盘帐务，填写凭证、登记账簿、出具报表;

2、负责日常的税收筹划方案设计，计算税费及纳税申报;

3、检讨税负是否合理，分析原因并提出改善建议;

4、收集、整理、研究现行税收法规，为其它相关部门提供涉税咨询;

5、协助审查或参与拟定经济文件相关的涉税条款;

6、必要时对相关部门或相关人员进行培训，提高大家对税收税法的认识;

7、负责与税务部门的日常联系与协调，建立并维系良好的关系;

8、完成上级交办的其他事项。

1、负责成本及财务费用核算与管理，正确归集成本和费用，编制成本、费用分析表。

2、负责做好成本管理工作，对财务收支及费用进行监督、控制，并根据公司不应发生成本提出考核、控制建议和意见。

3、定期清理各类往来账项，定期盘点、清理公司原材料等存货。

4、负责了解材料的使用和保管情况，掌握材料收发结存情况。

5、每月编制银行对账单，并与银行对账。

6、负责公司销售开出并核对工作。

7、定期做好固定资产清查清理及相关台帐工作

8、负责严格按照公司财务速达系统流程操作，确保按时、按质、按量完成财务速达系统内单据的操作。

1.全盘帐务的处理：按规定的会计科目录入会计分录，凭证审核、编制记账凭证;

2.公司进项发票登记、勾选认证，报税等;

3.审核科目余额，做到账证、账账、账表相符。

4.完成月度、年度财务报表和税务有关的报表

5.按时进行纳税申报;年度汇算清缴及工商公示报表的填写;

6.会计资料按月进行整理和装订，做到单据完整、易查;

7.上级交办的其他财务相关工作。

1.负责项目会计核算及报销工作;

2.负责项目的全盘账务及相关税务工作;

3.对公司的成本,费用归集核算,往来账款的核对;及时与其它财务人员沟通与配合;

4.项目工程的成本核算、盈亏分析、财务经济活动分析，协助做好竣工决算、竣工财务决算;

5.建立项目成本控制体系，对项目工程的原材料、设备租赁、周转材料、人工费用等与工程部共同商讨和控制，保证项目工程经营利润目标的实现;

6.做公司的内外帐，有具体擅长的账目类型，如总帐、全盘账务;负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登入账册;对已审核的原始凭证及时填制账册、记账;

7.负责每月明细帐、总帐的制作;每月进项发票网上认证，及时编制各种财务报表，网上电子报税;

8.会使用专业的财务软件，如SAP、金蝶;

9.负责与税务相关的工作，如税金核算、纳税申报,汇算清缴等

10.公司各种资质年检,

11.工资核算发放

会计工作流程和内容

会计工作流程是什么?主要工作内容是什么?下面我为大家分享会计工作流程和内容，希望对大家学习会计有所帮助!

会计工作的大体流程，就是会计人员在会计期间内，按照国家规定的会计制度，运用一定的会计方法，遵循一定的会计步骤对经济数据进行记录、计算、汇总、报告、从编制会计凭证，登记会计账簿到形成会计报表的过程。通常，将这种依次发生、周而复始的以记录为主的会计处理过程称之为会计循环。具体来说，按照以下几个步骤循环进行：

(1)建账就是根据企业具体行业要求和将来可能发生的会计业务情况，购置所需要的账簿，然后根据企业日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。

(2)会计事项分析。包括经济业务分析、原始凭证审核等工作。

(3)编制会计凭证。即对企业发生的经济业务进行确认和计量，并根据其结果，运用复式记账法编制会计分录，填写会计凭证。

(4)登记有关账簿。即根据会计凭证分别登记有关的日记账、总分类账和明细分类账，并结出发生额和余额。

(5)编制试算平衡表。即根据总分类账试算平衡表和明细分类账试算平衡表，检查记账有无错误。

(6)期末调账和编制工作底稿。期末结账前，按照权责发生制原则，确定本期的应得收入和应负担的费用，并据以对账簿记录的有关账项作出必要调整，编制调账分录和试算平衡表，并结合分类账和日记账的会计数据，据以编制工作底稿，以方便下一步对账和结账工作，并为最后编制报表提供便利。

(7)对账和结账。对账是为确保账簿记录的正确，完整真实，在有关经济业务入账以后，进行的'对账工作，主要有账账相对、账证相对和账实相对。

结账即结清账目，在把一定时期所发生的经济业务全部登记入账后，将各种账簿记录的经济业务结算清楚，结出本期发生额合计和期末余额，或将余额结转下期，以便编制会计报表，分清上下期会计记录和分期继续核算。

(8)编制和报送财务报告。根据账簿记录编制资产负债表、利润表、现金流量表等，报告企业财务状况和经营成果。

会计工作内容

按会计的业务流程来具体总结一下会计工作的内容：

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(原始凭证一定要有按公司制度规定授权后有签字权的人签字后才能作为登记记账凭证的依据)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录计算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧。计提折旧的分录是借记管理费用或是制造费用贷记累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值、净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，主要是城建税，教育费附加等，按税法相关规定做。

3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借记主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)，贷记本年利润。第二个分录：借记本年利润，贷记主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本、管理费用、营业费用、财务费用等)。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借记所得税，贷记应交税费——应交所得税，接着借记本年利润，贷记所得税费用(所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税)。

4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)负债(应付票据，应付账款等)所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目(如主营业务收入，主营业务成本，投资收益，主营业务税金及附加、管理费用、营业费用、财务费用等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。

5、其余工作的就是装订凭证，编写报表附注，分析报表等。

6、需要注意的问题：

(1)以上除编制记账凭证和登记明细账之外，其余的工作均在月末进行。

(2)月末结现金、银行存款账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。