会计粘贴收据

收据可以和发 票粘在一张凭证上。在粘贴会计凭证附件的时候，同一业务的票据要粘贴在一起，一般由大到小，自上而下的依次粘贴。收据和发 票如果是同一业务的单据资料，是需要粘在一起的。如果不是同一业务的单据，就尽量不要粘贴在一起。

按凭证内容归类，然后分别粘贴在相关会计凭证后面。每张会计凭证后粘贴的入库单、收据等原始凭证应该编有小序号。一般粘贴方法有两种：从左至右顺序粘贴，可以按凭证摘要内容排列顺序，也可小单据粘在里面，大单据粘在外面，以免丢失或脱落；从上自下粘贴，一般竖版票据用此方法。对于超出记账凭证的单据，要先粘贴左边，然后将左下方与右上方对折，再折成与记账凭证大小一致，就是要把左边装订线留出，避免原始单据因凭证装订而无法查看。

如果收据和发票是属于同一个项目，是可以粘在一张凭证上的，如果不属于同一个项目，建议分开粘贴。

收据可以和发票粘在一张凭证上的，放置的时候可以把收据放在发票后面。一般当天的业务或准备放在同一天编制的会计分录可以把这些附件按照编制顺序进行排列。

出纳吧，整理好单据给会计做账

报销人员自己在费用报销单后面把收据或差旅费车票贴好，当作原始凭据给会计登帐。原始凭据是贴在记账凭证后面的，出纳不做账，所以没有记账凭证，因此也没有贴原始凭据这一说了吧。要是出纳买了办公用品，就变成报销人了，也得自己贴费用报销单，最后给会计，除此之外的原始凭据，谁报销谁贴，出纳不管贴。我们单位出纳只管每天收钱和打钱，以及登记银行流水日记账，不做账也不替别人贴原始凭据，会计负责做账，月末打印记账凭证，然后把费用报销单贴在记账凭证后面。也有时候报销人自己懒得贴票，寄一大堆票给会计贴，理论会计是不给贴的，不贴票的不给报销。但是碍于同事关系不能太死板，只能警告一次然后帮忙把票贴了。