往来账会计工作内容

往来账务会计的工作内容一、在财务科科长和主管会计的领导下，根据往来款项清算手续和制度，做好往来结算工作，及时记账。二、对应收的款项，要及时催收结算，对应付的款项，要抓紧清偿，对确实无法收回的应收款项及无法支付的款项查明原因，提出处理意见，按照规定经批准后执行。? 三、对往来款项，要按照单位和个人，分户设置明细账。根据审核后的记账凭证，逐笔顺序登记，并做到经常核对余额，年终抄列清单向领导汇报。

笼统的说是往来款的管理，属于比较初级的工作。详细又分为应收会计和应付会计：1，应收款的管理：日常工作：账款的登记入账，客户信用及收款条件的维护，应收账款的入账及收款的核销，期末要编制一些管理报表，如账龄分析，应收账款汇总表，这些要根据管理者的需要。2，应付账款的管理：应付账款的登记入账，付款前的审核，以及一些月末的报表等等。有些公司还要与仓库进行对账等等。说的有些乱，不好意思。

往来帐说难又不难，说易也不是。只要有会计基础的人就可以记帐，要做到帐与证，帐与帐相符必须做到以下几点：1。心要细。2。准确性3。及时性4。期末要进行核对 5特别注意不要串户。6。检查双方不同余额的原因并作余额调节表由双方签名。7。最后作调整分录记帐。 记得采纳啊

就是应收应付会计，如应付会计主要负责：1、付款凭证的编制；根据订购单、验收单、入库单等2、定期与供应商对账；3、安排付款事项；由财务出纳人员付款，应付会计记账。4、编制付款会计分录，和付款明细账；5、分开保管未付款的付款凭证；和已付款（核销）的付款凭证。

往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收账款”、“应付账款”、“其他应收账款”、“其他应付款”的核算。

具体工作内容为：

1、付款凭证的编制；根据订购单、验收单、入库单等2、定期与供应商对账；3、安排付款事项；由财务出纳人员付款，应付会计记账。4、编制付款会计分录，和付款明细账；5、分开保管未付款的付款凭证；和已付款（核销）的付款凭证。明细科目；

主要做公司与客户之间的往来帐目的日常处理，编制往来帐往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收账款”、“应付账款”、“其他应收账款”、“其他应付款”的核目明细表；

往来会计一般根据各公司的需要编制应收账款，应付账款，其他应收账款，其他应付账款，预收账款，预付账款等就是应收应付会计。这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要，还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。

作为往来会计在工作中特别应该注意的是：

要经常和供销人员及出纳沟通，最好根据自己公司的具体情况按供销合同定期与进货商和客户对帐，尤其是应收帐款要及时与销售人员沟通，尽快收款。到年末，一定要进行坏账及呆账的分析，并向公司领导提交一份坏账、呆账分析的处理意见。

1、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

2、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。

3、每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。

4、月初报税时注意时间，不要逾期报税。

5、另外，当月开出的发票当月入账。

6、每月分析往来的账龄和金额，包括应收、应付、其他应收。

想要走企业财务路线的会计人，基本都要经历从出纳到会计的这个过程，很多刚进公司的大学生正是意气风发、撸起袖子想大干一场的时候，突然被机械的出纳工作浇了一盆冷水，难免意志受挫，这和入职前没有做好充足的了解和准备有关。今天小编带大家了解一下出纳和会计的工作内容有何区别，也给广大财务新人们打一个预防针。出纳工作内容出纳，就是负责对现金和银行存款的管理，其中还包括很多相关的琐碎的工作内容：1. 要记录每一笔开支，做好现金日记账和银行日记账；2. 在每日结束时，盘点库存现金，做到日清月结；3. 在每月末，根据银行对账单编制银行存款余额调节表；4. 在每月末，将登记的现金和银行日记账与会计登记的总账进行核对；5. 负责保管相关印章、空白收据和空白支票；6. 发放现金：包括给报销的人员、领取备用金的人员、领取工资的人员等；出纳工作看起来是不是有些无聊呢，但是要做到不出错，还是很难的，出纳工作重点是要细心，同时跑银行等业务要善于沟通，日常工作外要熟练掌握excel操作，精通函数能够大大提高工作效率。会计工作内容如果说出纳是管钱的，那么会计就是管账的。升到会计岗位，会根据具体工作职责的不同分为材料会计、核销会计、成本会计、税务会计等。基本工作内容如下：1. 账务处理工作：每个月进行原始凭证、记账凭证、分类账与总账到资产负债表、利润表、现金流量表等一系列的账务处理；2. 财务管理工作：包括企业资产与负债分析、企业稳定性与风险分析、企业资金流分析、企业成本与费用分析、企业投资管理分析、企业生产与经营资金管理、企业之间并购等；3. 涉税会计工作：包括企业涉税会计账务处理、风险评估与实施、企业税务风险分析、纳税申报工作、企业涉税行政与司法事务办理等；4. 企业审计工作：包括企业外部财务审计和企业内部财务审计；5. 整理工作：装订凭证、写报表附注以及分析情况表。会计的工作内容看起来是不是明显高大上了很多，专业技术方面更强了，还会涉及到管理方面的工作，这可能才是广大心怀抱负的大学毕业生们想要从事的工作。

往来会计的主要工作：

1、建立往来客户明细科目；

2、确定客户明细账的设置原则。例如，同一客户的应收、应付是分开科目核算，还是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要根据本单位业务具体情况定；

3、要掌握应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算；

4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况；

5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务；

6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的。

扩展资料：

往来会计职责:

(1)审核有关的原始凭证，并依据会计准则和制度编制记账凭证

(2)汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期编制总账科目汇总表并进行试算平

(3)根据原始凭证、记账凭证及科目汇总表登记明细账和总分类账

(4)定期配合有关部门]进行盘点，认真核对原始凭证、记账凭证、各级明细账、日记账及总分类账

参考资料来源：百度百科-往来会计

往来会计岗位职责 1、同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法; 2、办理往来核算工作，审查往来通知书并及时进行帐务处理; 3、及时与供应商对帐，为往来帐款提供准确的信息; 4、定期进行应付及预付款项的对账; 5、妥善保管会计资料，完成领导交办的各项任务。 往来会计工作内容 1、付款凭证的编制;根据订购单、验收单、入库单等 2、定期与供应商对账; 3、安排付款事项;由财务出纳人员付款，应付会计记账。 4、编制付款会计分录，和付款明细账; 5、分开保管未付款的付款凭证;和已付款(核销)的付款凭证。 往来会计的工作职责 1、按照公司管理制度的要求做好往来账的管理工作; 2、根据核算锚点和管理的需要，设置明细帐进行明细核算; 3、认真复核各种暂收、暂付、应收、应付和借款单据，填制凭证并签章，由现金或银行出纳办理收付款业务; 4、认真审核外地出差借款，控制借款额度; 5、督促预支差旅费的员工及时办理报销还款手续。及时清理各种暂收、暂付、应收、应付款，对确实无法收回的，应通知有关部门查清原因并上报公司领导，按规定办理好销帐手续，及时清帐; 6、做好往来账款管理工作，认真做好往来账的账龄分析工作，及时提供分析报告，并提出合理化建议; 7、妥善保管好工资单等各种发放单及各种原始凭证，并按会计档案管理制度要求装订成册，移交会计档案管理员; 8、认真及时完成处领导交办的其他任务。 应付会计的工作职责 一、负责审核货币资金的支付和应付账的核算工作，包括现金支出凭证、银行转账支出凭证、外币支出凭证、工资表发出，领用物资分配表及会计凭证等。 二、核对和清理应付账目的全部账务。负责进口物资成本的计算，并按“收货报告”所填的使用部门分配入账。往来会计岗位职责和工作内容三、审核货币资金明细账户，保证总账和明细账余额相符。做好货币资金的核算和管理工作。 四、负责应付税金的核算，按照国家规定的税种和税率纳税。 五、合理调度资金，保证合理的外币、本币等银行存款额。对资金的周转情况，定期向财务部经理报告，并提供各种系统、全面、综合的数据资料。 六、编制会计凭证，结转期初各类库房的账面盘点账。 七、审核每日应付账会计和出纳员的全部原始凭证、支出凭证和会计凭证，审核银行存款对账单和银行调节表，做到账单相符、账表相符、账账相符。 八、审核待摊费用、预提费用账项及会计凭证，审核财产分配表及会计凭证。(备注：企业运用新会计准则的话待摊费用、预提费用已经取消。用其他会计科目核算相关费用。) 应收会计的工作内容 1. 认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐; 2. 做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐; 3. 每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表; 4. 对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报; 5. 负责应收帐款帐龄分析; 6. 负责指导下属员工制定阶段工作计划，并督促执行; 7. 对公司员工进行财务支持，对其他部门能够进行财务监督、协助和沟通; 8. 完成财务副总及会计核算部经理交付的其它任务。

1.主要做应收应付的工作，和供应商及客户对账，编制应收应付表。2.应收账款，应付账款，其他应收账款，其他应付账款，预收账款，预付账款，银行存款，现金3.要至少每月和供应商，客户对账一次，最好以传真形式对，可以有票据在手。编制报表要有分析，比如应收多少，实际收了多少，占了多少比例。如果有异常变动及时和领导汇报。