吴亚杰注册会计师

满洲里口岸旅游股份有限公司 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员） 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了2015年年度 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意 阅读。 事项 是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述1、市场风险 宏观环境不确定性因素及行业周期性波动带来的风险。2、宏观经济环境变化的风险 旅游业受国家或地区经济发展水平、居民可支配收入水平高低 的影响。经济的持续稳定发展是旅游业发展的源动力。如果国 内宏观经济发展速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利 影响，居民的旅游消费需求将受到抑制，进而会影响国内游和 出境游市场；同样国外宏观经济环境的恶化也将降低境外游客 购买力下降，降低入境旅游消费意愿，从而影响我国入境游的 客源和消费。因此，国内外宏观经济环境的恶化将会对公司的 经营产生不利影响。3、不可抗力风险 自然灾害如地震、海啸、飓风、暴雨暴雪、泥石流、洪涝灾害 等，突发的公共卫生事件如“非典”、“甲型流感”、“禽流感” 等，突发的社会事件如恐怖袭击事件等，以及旅游目的地战争、 政局不稳、社会治安恶化等情况都会对旅游业的生产经营产生 不利影响。一方面，严重的自然灾害有可能破坏旅游景区建筑 物及景观，甚至影响游客安全；另一方面，不可抗力发生时， 游客出于安全考虑会降低出行意愿或者影响游客出行线路的选 择。因此，自然灾害、突发事件、政治等不可抗力会对公司经 营产生重大不利影响。4、竞争加剧的风险 我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善， 已成为我国第三产业中的重要支柱产业。由于旅游业资源消耗 低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合效益好，因此我国旅 游企业数量众多且持续增加，市场竞争激烈。 近年来，随着旅游业的快速发展，旅游线路、旅游景区等旅游 产品雷同开发，旅游产品的同质化现象越来越严重，加剧了市 场竞争程度。若公司无法有效增加实体营销网络和实现基于互 联网技术的电子商务，以巩固本公司在行业中的优势竞争地位， 可能造成本公司市场份额减少，从而对本公司的业务发展造成 不利影响。5、季节性特征导致的经营业绩波动 受区域、气候条件以及节假日安排等因素的影响，我国旅游企的风险 业具有明显的季节性特征。满洲里地处我国北方，与俄罗斯、 蒙古两国接壤，是我国着名的口岸城市和旅游城市，冬季寒冷， 夏季凉爽。一般来说，每年的10月至次年5月为满洲里旅游淡 季，游客稀少，由于公司营收较少而人员工资、折旧摊销等刚 性成本无法缩减，故公司在淡季的经营业绩较差；而每年的6 月下旬至9月上旬为当地旅游旺季，游客众多，公司主要收入 和利润均在此期间内实现。因此，公司的经营业绩有着明显的 季节性波动，公司存在因季节性特征导致经营业绩波动的风险。6、主要资产均已抵押的风险 为筹集建设资金，口岸套娃将其拥有的土地使用权、套娃广场 建筑物、套娃广场景区二期扩建项目在建工程抵押给农行满洲 里合作支行，用于口岸套娃在该行10,000万元固定资产借款的 担保。虽然公司关联方为公司提供担保，但如果公司不能按还 款计划偿还贷款，公司可能面临主要资产被银行处置的风险。7、人力资源风险 公司的快速发展离不开人才的支撑，包括高级管理人员、核心 技术人员、市场营销人员等。公司始终把引进、培养人才作为 公司发展的基石，经过多年发展，公司制定了一系列人才引入 制度和比较完善的约束与激励机制，建立起了一支集市场运营、 管理、销售于一身的高效团队。随着公司资产规模、业务规模 的大幅增长，公司对市场运营管理、销售等方面人才的需求进 一步加大。如果公司无法引进合适的人才、引进的人才或现有 的核心人才流失，将给公司未来的经营和发展带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节 公司概况 一、基本信息公司中文全称 满洲里口岸旅游股份有限公司英文名称及缩写 Manzhouli PortYourismCo.，Ltd证券简称 口岸旅游证券代码 834558法定代表人 姚春利注册地址 内蒙古自治区满洲里市道北二道街38号口岸国际大酒店4层414办公地址 内蒙古自治区满洲里市道北二道街38号口岸国际大酒店4层414主办券商 东海证券股份有限公司主办券商办公地址 江苏省常州市延陵西路23号投资广场18层会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴亚杰、王芳会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统挂牌时间 2015年11月30日行业（证监会规定的行业大类） N78公共设施管理业主要产品与服务项目 旅行社业务和旅游景区投资与管理业务普通股股票转让方式 协议转让普通股总股本 20,000,000控股股东 王泽军、张春英实际控制人 王泽军、张春英 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 150781000022522 否 税务登记证号码 152102585164675 否 组织机构代码 58516467-5 否 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例营业收入 70,536,649.00 45,551,719.76 54.85%毛利率 56.74% 21.57% 35.17%归属于挂牌公司股东的净利润 21,492,846.13 -4,843,362.54 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 21,161,799.13 -2,172,911.50 -净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 74.49% -77.10% -股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 73.34% -34.59% -股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 1.07 -5.23 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例资产总计 352,020,935.24 152,795,049.93 130.39%负债总计 312,421,756.54 133,787,731.84 133.52%归属于挂牌公司股东的净资产 39,599,178.70 18,106,332.57 118.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 0.91 118.70%资产负债率 88.75% 87.56% -流动比率 0.17 0.14 0.03利息保障倍数 16.00 3.55 12.45 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例经营活动产生的现金流量净额 21,784,276.41 -722,580.74 -应收账款周转率 43.86 15.62 28.24存货周转率 224.24 220.10 4.14 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例总资产增长率 130.39% 321.50% -191.11%营业收入增长率 54.85% 28.98% 25.87%净利润增长率 - - - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例普通股总股本 20,000,000 20,000,000 -计入权益的优先股数量 - - -计入负债的优先股数量 - - -带有转股条款的债券 - - -期权数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 770,000.00国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,770.26其他符合非经常性损益定义的损益项目 -461,940.76 非经常性损益合计 349,829.50所得税影响数 -18,782.50少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 331,047.50 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目 本期期末（本期） 上年期末（去年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家集旅行社、旅游景区投资与管理等业务为一体的综合性旅游公司，依托满洲里特色的景点或景观、自然、城市风光等自然人文景观资源，设计了具有满洲里特色的旅游产品，为游客提供旅行社、景区服务等旅游服务，业务涵盖了旅游产业链的主要环节。 公司销售模式：公司采取零售与批发、线上与线下相结合的方式销售景区门票、旅游线路等旅游产品。除了传统的门店、上门和电话营销以外，公司还通过公司官网、去哪儿网、同程旅交汇网店、企业微信号、QQ群等互联网、移动平台进行宣传和销售；另外公司还与同程网合作，由其代销公司景区门票。公司还通过参加各地的旅交会，向国内外旅行社推广公司旅游产品。 公司盈利模式：公司全资子公司口岸旅行社结合公司自身景区资源优势，设计出具有较强竞争力的旅游线路，通过为国内外游客提供国内游、出境游和入境游等旅游服务实现收入，并引导游客去公司景区旅游消费。公司全资子公司口岸套娃负责公司景区投资与管理业务，通过为游客提供景区服务实现门票收入。 公司拥有多处满洲里标志性的景区资源，具有较强的资源整合能力，在满洲里旅游企业中处于领先地位。由于国内旅行社业务竞争激烈，报告期内公司旅行社业务的毛利率处于行业平均水平，而随着景区游览人数的增长，报告期内公司景区业务的毛利率则呈现上升趋势，公司的盈利能力显着提高。 一、充分开发利用优势旅游资源、先进的软硬件设施以及，公司将在未来3-5年从点至线，从线至面，发展立体旅游，打造智慧化、生态化、资本化，三化一体的创新商业模式以及旅游资源整合大平台，成为北方最大的旅游产业集团。 二、利用现有旅行社业务量大、辐射范围广的资源，进一步丰富中俄蒙旅游产品，加大俄罗斯、蒙古客源旅游消费市场开发力度，加强地域合作，提升旅游包机和切位业务，成为中俄蒙旅游集散地。