秀英区会计做账费用

请会计公司代做账的服务费用应做管理费用科目。会计分录如下：借：管理费用--办公费贷：银行存款或现金（现金付款应在1000元的结算起点以下）管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用。 管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损失或是利益。公司经费、职工教育经费、业务招待费、税金、技术转让费、无形资产摊销、咨询费、诉讼费、开办费摊销、上缴上级管理费、劳动保险费、待业保险费、董事会会费、财务报告审计费、筹建期间发生的开办费以及其他管理费用。

借：管理费用--办公费贷：银行存款/现金很奇怪，既然椒会计公司做帐，你想这些干什么？

借：管理费用贷：银行存款

首先工会经费、职工福利费、职工教育经费等是按工资总额计提的如果不计提也可以，在发生时直接入费用，都可以，尽量计提，每月发放是冲销就可以了，满足权责发生制原则

首先，把上月做错的用红数全部冲销：借，管理费用1260红数贷，银行存款1260红数然后，做应该做的账务：借其他应付款630.管理费用-公积金，630.贷：银行存款1260到月底，按正常账务处理结转就可以了。