业务和会计处理不匹配

账务处理与账实不符的处理办法

在账务处理的过程中，也经常会遇到账实不符的情况，我下面为你整理了关于账务处理与账实不符的处理办法，希望对你有所帮助。

造成账实不符的原因是多方面的：在财产物资保管过程中发生的自然损耗;由于管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗;财产收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错;在账簿记录中发生的重记、漏记、错记;由于有关凭证未到，形成未达账项，造成结算双方账务不符，以及发生意外灾害等等。

但是遇到上诉情况之后，必须要采取一定的措施在账面上来反映到其实际情况，那么该怎样处理，才能使得其账实相符呢?根据以上情况，总结了一下几种处理的办法：

1.银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符

通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的.实有数额。如果银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致则可能是：一是双方或一方记账有错误;二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。

2.有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录不相符

一般采用发函询证的方法进行核对。在保证往来账户记录完整正确的基础上，编制“往来款项对账单”，寄往各有关往来单位。对方单位核对后退回，盖章表示核对相符;如果不相符，须对方单位说明情况。据此编制“往来款项清查表”，注明核对相符与不相符的款项，对不相符的款项按有争议、未达账项、无法收回等情况归类合并，针对具体情况及时采取措施予以解决。

3.各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符

对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确认盘盈盘亏数，填制实存与账存的对比表，作为调整账面记录的原始凭证。

4.现金日记账面余额与库存现金数额不相符

采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。

不匹配的原因是什么？不仅是会计处理的问题，涉及虚开的话是有刑事责任的

问题描述：管家婆软件辉煌系列中删除商品信息提示【已同步至电商ERP中，不能删除】解决：方案1、在辉煌软件中停用要删除的商品信息，再到辉煌软件中的【系统维护】---【全渠道业务同步中心】---【网店业务配置】---【更新配置】勾选上【删除同步】、【停用同步】、修改同步 ，然后同步到全渠道中。同步完成后再在辉煌软件中删除停用要删除的商品。方案2、管家婆软件辉煌中停用的商品信息同步到全渠道后，全渠道里面不能再使用停用的商品，全渠道也不能启用【停用】商品。建议采用这种方式方案3：客户确认不再继续使用管家婆软件全渠道，可以直接用脚本 update ptype set upflag=0 where upflag=1问题描述： 管家婆软件商品的成本算法是移动加权的在建立类型时没有勾选【允许账外库存为负库存】，做一张账外出库单存为草稿然后在做一张账外入库单过账，现在去草稿中将账外出库单过账会提示库存不足，但是新做一张账外出库单又是可以过账，测试了辉煌IItop+13.11的版本同样的设置和操作下是可以直接将草稿里面的单据过账的解决方案：erp13.2的版本处理问题：管家婆软件2005版本，升级替换补丁后有一个账套登录输入操作员密码后提示“QueryDataSet：Filed‘KEYNO’not found” 。在数据库里面备份也不行。原因：磁盘坏道导致原始文件损坏解决方法：新建账套找之前的备份恢复或者找专业人员将原始文件拷贝处理发数据看是否能修复版本：管家婆软件辉煌IItop12.81问题描述：单据编号规则设置可以废弃、过账后生效，每月递增，但是现在经营历程中存在断号的情况问题原因：12.8系列有此问题。比如先做一张001保存草稿，接着做还是001，软件会提示已保存单据存在001是否生成新的编号，点击确定生成002过账后，如果删除了业务草稿那张001的单据，那么经营历程就会导致001的号丢了解决方法：按照 可以废弃、过账后生效的设置理论上保存草稿不应该提示编号重复，此问题在12.9以上版本已经解决，升级即可关键字：单据格式配置，公式问：管家婆软件1311H5商品销售明细汇总表中增加附加信息一二，并且用附加信息一二增加了公式，退出后公式就消失了答：替换百度云补丁“1311H5商品销售汇总增加附加信息字段无效”版本：管家婆软件辉煌IItop+13.11问题描述：辉煌IItop+13.11，客户反馈只做零售，但是几乎每一天的零售结存的销售金额与商品销售排行榜中的金额不等问题原因：理解问题，客户存在红冲零售结存生成的销售单、以及手动作销售单、销售退货单的情况解决方法：遇到此类问题时可以先和客户确认，特别是通过单据复制来做的销售类单据，目前软件中可能不太好区分，届时，可以发送数据排查关键字：管家婆软件找不到加密狗问题：辉煌2005 258版本，替换补丁后运行程序提示找不到加密狗原因：补丁版本错误，在辉煌2005中替换了851的补丁导致解决方法：重新替换辉煌2005的补丁使用；或者换路径重装辉煌2005 258，再替换补丁使用关键字：管家婆软件补丁 缺少文件问题：辉煌2005等一代程序替换补丁后运行提示缺少文件原因：当前程序的版本并非补丁要求的最高版本；也就是在低版本程序中替换高版本程序补丁导致解决方法：换路径安装补丁对应的版本，替换补丁后再运行即可关键字：管家婆软件3271、3201问题描述：托管管家婆云，程序退出或者备份时报错【3271、3201】解决方案：我们管家婆云方面程序与数据库是分开的，所以导致软件在备份方面会报错；管家婆云方面的后台是自动备份了数据的，软件中取消自动备份设置就可以了【设置为每隔0天自动备份就是默认不备份】问题描述：没有托管备份数据提示【3271】问题原因：磁盘、数据、数据库有问题解决方法：1.去安装目录下data文件夹里面复制对应数据库的mdf文件是否提示提示数据冗余错误，是，说明是磁盘有坏道，新建帐套恢复最近备份，或者用工具修复，例如window系统自带的工具（百度查询使用方法）2.如果复制数据文件没有问题，建议卸载重装数据库，再附加数据库问题：管家婆软件导入单据的时候，单位处只填写了往来单位的全名，没有填编号（仓库也是一样），但是导入单据，查看这张单据，仓库和单位是空的。答：13.0及以上版本做了修改，导入的单据不再根据【单位全名】和【仓库全名】带出【单位编号】和【仓库编号】，可以只录入单位编号和仓库编号，在软件里面自动匹配对应的单位全名和仓库全名问题描述：管家婆软件之前的版本升级到了12.9及以上，之前版本没有“基本信息名称不允许相同”配置，存在了重复的商品名称，升级上来之后想要查询出哪些是重复的，然后手动修改解决方法：选择账套执行脚本脚本及补丁：微云—查询商品名称重复（辉煌ERP和辉煌系列都可以使用）使用的管家婆软件辉煌2005，因为过了2019-12-31后无法使用而替换了你们提供的补丁，为什么替换后运行程序就找不到加密狗了呢？狗号让你们查询是辉煌2005单机的，我这边运行的也是单机版问题：有哪些原因？该如何处理？答及分析：目前针对辉煌2005、辉煌8.X系列的补丁，只处理报错【Date Exceeds Maximum of 19-12-31】这个问题，不会涉及到其他方面；因此针对替换补丁后找不到加密狗的问题，就会涉及到三方面；一方面是软件小版本号并非要求的，换路径安装高版本程序时一并安装了加密狗驱动导致；另一方面则是替换的补丁与原程序版本不一致，例如将辉煌851的补丁替换到辉煌2005中使用；最后则是运行的程序版本不对。虽然还有一方面是盗版的问题，但这方面只能作为特例参考截止目前为止，针对补丁替换后找不到加密狗的问题；更多的集中在上述后两方面。因此在判断时要注意针对管家婆软件辉煌2005报错【Date Exceeds Maximum of 19-12-31】的问题，按你们提供的方法处理，就没成功过；操作了五六次，不是提示连接的服务器版本不对，就是提示缺少各种文件，还没完没了的提示；到底什么问题？问题：什么原因？该如何处理？答及分析：根据反馈的报错来看，主要存在两种情况，一种是替换补丁后运行程序提示连接的服务器版本不对，另一种则是替换补丁后运行程序提示缺少文件；其实从第一种情况来看，问题原因就非常清楚，是运行的程序版本与管家婆服务器版本不一致；到这里我们也就清楚的确认了，客户的版本并非我们补丁要求的【2005.0.0.285】，而是更低的小版本；那么在低版本中直接替换高版本的补丁，运行程序就会伴随有上述两种现象。综上述说，该问题的处理方法也就很明确；那就是换路径安装辉煌2005 285的版本，然后在285版本的程序安装目录下替换补丁，再运行285版本的服务器以及程序使用即可客户：我用的是管家婆软件辉煌2，刚做了一张销售单准备过账，结果却提示成本异常；可是我打开库存状况表选择对应的仓库确认，商品成本价是对的；后面也核实过提示中的最近进价，也是对的；问题是怎么就出库成本变成了27.5呢？问题：什么原因？该如何处理？答及分析：根据客户的描述，可以确认问题是单据过账提示成本异常；这是根据软件中的规则【销售商品最近进价低于出库成本的50%】来提示的；根据客户上传的两张截图，就需要核实两方面，一方面是商品是否存在计量单位，另一方面则是物价管理中商品对应计量单位的最近进价。由于客户反馈商品成本价以及最近进价都是对的，那么根据【单据过账时按商品计量单位来核对最近进价以及出库成本】，就会发现问题在于该商品的最近进价。如果不需要提示，根据规则将商品对应计量单位的最近进价改为不低于成本价的50%即可综上所述，其实这也仅仅只是一个提示，既然确认成本是正确的，直接点击确定完成过账即可

如何你想3月份建账，而现在的账套启用期间是4月，那么请重新建立新账套，在建账初始过程中选择启用时间为3月，账套建立后将原帐套账套中的凭证导过来（两个账套的科目，核算项目必须一致，否则无法导入或完全导入）。如果只是因为3月份没做完，而会计期间已经结到4月，那么请反结账（ctrl+F12）后继续完成3月份的账务处理