会计里面现金支付

1.如果是用现金支付车间管理人员或企业办公室人员/销售部门人员差旅费会计分录做：借：制造费用/管理费用/销售费用：差旅费；-----（在没有借支出差备用金的情况下）贷：库存现金；2/1如果是职工借支出差备用金是做：借：其他应收款：***姓名；贷：库存现金：2/2.车间管理人员/企业办公室人员/销售部门人员差旅费会计分录做：借：制造费用/管理费用/销售费用：差旅费；借/贷：库存现金---退回多余或补足借款补足现金贷：其他应收款：***姓名；

答：现金收支的规定 开户单位现金收支应当依照下列规定办理： （1）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间； （2）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。 因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审核批准，由开户银行核定坐直范围和限额。坐直单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况； （3）开户单位从开户银行提取现金时，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付； （4）因采购地点不确定，交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，开户单位应向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。

转账支票用一般用银行存款科目核算。转账支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据；一般分录如下：1、购买转账支票时借：财务费用贷：银行存款2、收到客户销货款的转账支票入公司账时借：银行存款贷：应收账款等3、用支票支付购货款时借：应收账款贷：银行存款用现金支票支付货款，凭证由银行开具，比如银行收款凭证就可以了。现金支票付款会计分录：借：应付账款等科目贷：银行存款或分开做：借：现金贷：银行存款借：应付账款等科目贷：现金

现金支付的规定开户单位现金收支应当依照下列规定办理：（1）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间；（2）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。 因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审核批准，由开户银行核定坐直范围和限额。坐直单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况；（3）开户单位从开户银行提取现金时，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付；（4）因采购地点不确定，交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，开户单位应向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。