改财务报表融资会计

资产负债表中的：短期借款、长期借款， 一般是向银行融资，应付债券是发债融资；利润表项目的财务费用里面有融资利息支出；现金流量表里面融资活动现金流量里面有关于融资的现金流向。财务报表是以会计准则为规范编制的，向所有者、债权人、政府及其他有关各方及社会公众等外部反映会计主体财务状况和经营的会计报表。财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。财务报表的组成：一套完整的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表(或股东权益变动表)和财务报表附注。1、资产负债表(Balance Sheet / Statement of Financial Position) 它反映企业资产、负债及资本的期未状况。长期偿债能力，短期偿债能力和利润分配能力等。2、利润表(或称损益表) (Income Statement/Profit and Loss Account) 它反映本期企业收入、费用和应该记入当期利润的利得和损失的金额和结构情况。3、现金流量表 (Cash Flow Statement) 它反映企业现金流量的来龙去脉，当中分为经营活动、投资活动及筹资活动三部份。4、所有者权益变动表(Statement of change in equity) 它反映本期企业所有者权益(股东权益)总量的增减变动情况还包括结构变动的情况，特别是要反映直接记入所有者权益的利得和损失。5、财务报表附注 (Notes to financial statements) 一般包括如下项目：企业的基本情况、财务报表编制基础、遵循企业会计准则的声明、重要会计政策和会计估计、会计政策和会计估计变更及差错更正的说明和重要报表项目的说明。望采纳~

资产负债表中的 短期借款 长期借款 一般是向银行融资，还有应付债券是发债融资 利润表项目的财务费用里面有融资利息支出 现金流量表里面融资活动现金流量里面有关于融资的现金流 一般分析 资金成本 就是利息支出/借款 还可以分析资产负债率等。

融资会计需要熟练使用金蝶财务软件，不完全依赖财务软件，熟练运用EXCEL函数，高效率做账，下面是我给大家整理的融资会计 岗位职责 ，欢迎大家借鉴与参考，肯定对大家有所帮助。

融资会计岗位职责1

1、按照国家统一会计制度规定设置会计科目;

2、根据审核无误的原始凭证编制记账凭证，并定期登记明细账及总账，做到账证相符、账账相符、账实相符;

3、月末准确计提各项税金，在申报期限内按期缴纳各种税款;

4、月末制作准确的应收应付账单、订单统计汇总、发票统计汇总;

5、定期编制资产负债表、损益表，做到数据准确、内容完整、报送及时;

6、做好记账凭证、账册、报表等会计资料的整理、归档和保管工作;

7、完成上级交给的其他日常事物工作。

融资会计岗位职责2

1.根据公司财务制度及流程，负责员工报销费用的审核、凭证的编制，并对已审核的原始凭证及时填制记账;

2.负责及时编制和审核财务报表，以及日常会计核算和核对工作;

3.根据公司的财务报表填写制作财务分析，对内对外的各种报表，

4.配合公司的内外部审计等工作，及时准确提供各项财务资料和报表;

5.负责工资福利、各项费用的计提与摊销工作，检查重点科目余额是否合理;

6.负责公司的会计凭证、帐薄报表等会计资料定期收集、审查、装订成册、归档;

7.管理及开具发票，公司税费的计算及各项纳税申报、统计申报、工商申报等;

8.负责应收应付款项、备用金的审核、整理、统计与追踪,配合项目成本核算、费用归集;

9.完成上级交办的 其它 工作。

融资会计岗位职责3

1、根据业务进行标准成本测算，为公司定价提供成本方面支持;

2、负责成本相关账务处理：负责料、工、费成本的归集，负责产品成本分配，负责销售成本的核算，负责公司存货的核算。

3、负责相关成本分析，为公司的存货管理、成本管理提供信息支持，提供降低成本管理建议;

4、监督存货管理工作：监督存货盘点工作，定期反馈存货的库龄情况，防范呆滞、减值存货风险;

5、负责公司采购业务审核、采购成本核算及往来账目管理;

6、负责公司销售业务开票及收入核算;

7、负责公司费用、固定资产核算;

融资会计岗位职责4

1.负责公司的全面财务会计工作，纳税申报;

2.负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法;

3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度;

4.分析检查公司财务收支和预算的执行情况;

5.审核公司的原始单据和办理日常的会计业务;

6.编制公司的记账凭证、登记会计账簿;

7.编制公司的会计报表，每月定期报送董事会;

8.审核每月的工资、奖金发放表;

9.定期检查公司库存现金和银行存款是否账实相符;

10.按照印鉴分管制度，负责保管好公司相关印章并监督使用情况;

11.承办董事会交办的事项等。

融资会计岗位职责5

1、跟踪电商所有 渠道 的账款情况，检查并跟踪处理各渠道的发票开据及回款到账;

2、每日整理并确认电商费用，并及时审核付款流程;

3、各类费用的归集和汇总;

4、统计分销商各渠道/电商平台结算数据，并与之核对往来账;

5、编制审核及填报财务、统计报表

融资会计岗位职责6

1、独立完成全盘账务处理、报表编制及纳税申报工作。

2、熟悉高新技术企业帐务处理、研发费用归集及汇总、研发加计扣除、企业所得税汇算清缴;成本核算与分析;

3、日常费用和付款审核，全盘账务管控;

4、负责制定、完善、监督检查公司的财务运作和资金收支情况;

5、负责与工商、税务、审计等相关部门的沟通和联系，确保融合的外部环境;

6、完成上级领导交代的其他工作。

融资会计岗位职责7

1、严格按照《会计法》进行记账，算账，报账规定严格 财经 纪律，做到手续完备，内容真实，数据准确，账目清晰;

2、负责编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月初向公司领导及时，真实、准确的报送会计报表，完整的反映财务状况，并按季度进行财务分析;

3、负责会计核算，对应收、应付等往来账要求清理，协调仓库定期盘点，做到账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报;

4、负责各类发票的认证，归集及申报工作，完成预算编制及管控、分析完成税务筹划，申报及纳税，有财务风险把控，降低财务风险意识。

可用过计算财务报表中资产负债率、流动比率、速动比率、现金流量比率等分析融资情况。

一、短期偿债能力比率

1、营运资本=流动资产-流动负债=长期资本-长期资产

2、流动比率=流动资产/流动负债

3、速动比率=速动资产/流动负债

4、现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债

5、现金流量比率=经营活动现金流量净额/流动负债

二、长期偿债能力比率

1、 资产负债率=负债总额/资产总额

2、产权比率=负债总额/股东权益总额

3、权益乘数=资产总额/股东权益总额

4、长期资本负债率=非流动负债/(非流动负债+股东权益)

三、总债务流量比率关系

1、利息保障倍数=息税前利润/利息费用=(净利润+利息费用+所得税费用)/利息费用

2、现金流量利息保障倍数=经营活动现金净流量/利息费用

3、现金流量债务比=经营活动现金流量净额/债务总额

扩展资料

例如：某公司2017年12月31日流动资产合计3600万元，其中货币资金250万元，交易性金融资产45万元，应收票据40万元，应收账款2100万元，预付账款60万元，其他应收款120万元，存货580万元，一年内到期的非流动资产240万元，其他流动资产165万元。

另得知其流动负债总额为1600万元。该公司2017年末各项短期偿债能力指标。

营运资金=3600-1600=2000万元

流动比率=3600÷1600=2.25

速动比率=（250+45+40+2100+120）÷1600=1.60

现金比率=（250+45）÷1600=0.184

通过计算我们看出该公司虽然流动比率和速动比率都较高，但现金比率偏低，说明该公司短期偿债能力还是有一定风险，应缩短应收账款回收期，加大催账力度，以加速应收账款资金的周转

参考资料来源：百度百科-财务分析

可用过计算财务报表中资产负债率、流动比率、速动比率、现金流量比率等分析融资情况。一、短期偿债能力比率1、营运资本=流动资产-流动负债=长期资本-长期资产2、流动比率=流动资产/流动负债3、速动比率=速动资产/流动负债4、现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债5、现金流量比率=经营活动现金流量净额/流动负债二、长期偿债能力比率1、 资产负债率=负债总额/资产总额2、产权比率=负债总额/股东权益总额3、权益乘数=资产总额/股东权益总额4、长期资本负债率=非流动负债/(非流动负债+股东权益)三、总债务流量比率关系1、利息保障倍数=息税前利润/利息费用=(净利润+利息费用+所得税费用)/利息费用2、现金流量利息保障倍数=经营活动现金净流量/利息费用3、现金流量债务比=经营活动现金流量净额/债务总额拓展资料例如：某公司2017年12月31日流动资产合计3600万元，其中货币资金250万元，交易性金融资产45万元，应收票据40万元，应收账款2100万元，预付账款60万元，其他应收款120万元，存货580万元，一年内到期的非流动资产240万元，其他流动资产165万元。另得知其流动负债总额为1600万元。该公司2017年末各项短期偿债能力指标。营运资金=3600-1600=2000万元流动比率=3600÷1600=2.25速动比率=（250+45+40+2100+120）÷1600=1.60现金比率=（250+45）÷1600=0.184通过计算我们看出该公司虽然流动比率和速动比率都较高，但现金比率偏低，说明该公司短期偿债能力还是有一定风险，应缩短应收账款回收期，加大催账力度，以加速应收账款资金的周转。

公司受益。因为公司就是为了拿到贷款做营运。

财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。

一、资产负债表：它反映企业资产、负债及资本的期未状况。长期偿债能力，短期偿债能力和利润分配能力等。

二、利润表(或称损益表)：它反映本期企业收入、费用和应该计入当期利润的利得和损失的金额和结构情况。

三、现金流量表：它反映企业现金流量的来龙去脉，当中分为经营活动、投资活动及筹资活动三部分。

四、所有者权益变动表：它反映本期企业所有者权益(股东权益)总量的增减变动情况还包括结构变动的情况，特别是要反映直接计入所有者权益的利得和损失。

五、财务报表附注：一般包括如下项目：企业的基本情况、财务报表编制基础、遵循企业会计准则的声明、重要会计政策和会计估计、会计政策和会计估计变更及差错更正的说明和重要报表项目的说明。

财务报表的更正修改

一、更正办法：国税网上申报财务报表数据错误需要更正的，可以到税务局申请作废报表，更正数据金额后重新申报，也可以带上财务报表到国税局办税服务厅，由税务局申报岗位工作人员代企业录入申报系统。

二、财务报表申报法律依据：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。

三、关于财务报表报送错误问题，从上述《征管法》第二十五条规定可以明白：财务会计报表必须如实申报，和财务账簿记录一致，如不慎报送错误的，需要更正错误数据，保证申报资料真实、准确。因为财务报表不涉及扣缴税款问题，所以不需要做退税处理，直接更正就可以了。