1、公司的车加油费报销,摘要填写:XXXX车牌报销加油费
借:管理费用/销售费用
贷:库存现金2、公司的车加油费,计入哪个科目,要看车的使用部门,如果是销售部门用,就计入销售费用;如果是办公室其他人员使用,就计入管理费用。3、报销油费必须提供的资料有:报销单,加油的发票,车行驶记录明细表。报销单需要司机签字,行政部经理签字,老板签字,会计,财务负责人签字 。
拓展资料:
管控难点
企业差旅费用管控难点包括以下几点:标准的制定需要考虑因素较多,如地区、岗位、级别、出行方式等;预算划拨工作量大,包括事先预算、事中预估、审核、事后分析;核实报销要求高,要确定核销流程、审核要点、支付方式等。
当然在实际操作中,财务部门要起到监督的作用,但是也有一个困惑是财务部要如何才能确定费用发生的真实性,如果每一笔差旅费用都由财务部门进行审核,那么会增加财务部门的工作负担,甚至会引发财务部门和业务部门的矛盾,也是对财务人员专业也的 一种挑战。
想要去解决这些管控难点,就要制定一项适合集团的差旅费政策规范,需要财务部联合销售部门、人事行政部门,建立一套完整差旅费用申请报销体系和奖惩制度,既能有效的控制费用,又能切合实际有利于提高业务人员的积极性,促进销售的发展。
借支规定
1、差旅费借款采取“前账不清、后账不借”的原则,由各主管会计 根据员工已批准的出差申请进行审核;
2、借支额度按个人借支额批准出差时间×住宿限额生活补助标准×50%+交通工具费用核定,并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过4000元/人次,短途短期不借支差旅费;
3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账,在5个工作日内未归还的,由各单位财务负责人通知薪资管理部从其当月薪资中扣还。
差旅费会计处理
1、如果没有向公司借钱
借:管理费用-差旅费
贷:现金
2、借出时
借:其他应收款--**人
贷:现金
3、报销时
全部花完
借:管理费用-差旅费
贷:其他应收款-**人
有剩余现金
借:现金
管理费用 -差旅费
贷:其他应收款 -**人
4、补款时
借:管理费用 -差旅费
贷:现金
其他应收款 -**人
参考资料:差旅费-百度百科