会计公司如何管理现金

企业现金流管理要注意以下三方面：1、企业现金流量管理的内容及目标2、企业现金流量管理在财务管理中的地位及其重要性。3、现金流量管理在企业财务管理中的具体应用。温馨提示：以上内容仅供参考。应答时间：2021-12-20，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

加强对企业分公司现金的管理为防止资金的体外循环；加强对资金的管理；许多企业都采取了一系列加强现金管理的措施。企业加强现金管理包括增加现金流量和提高现金的使用效益两个方面。1、收付合法收付合法原则，是指各单位在收付现金时必须符合国家的有关方针、政策和规章制度的规定。这里所说的合法有两层涵义：一是现金的来源和使用必须合法：二是现金收付必须在合法的范围内进行。2、钱账分管钱账分管原则，即管钱的不管账，管账的不管钱。它是指经管现金的出纳人员不得兼管收入、支出、债权债务账簿的登记工作、稽核工作和会计档案的保管工作：经营收入、支出、债权债务登记工作的会计人员，不得兼管出纳账登记工作、现金的收付工作和现金的保管工作。为保护现金的安全，会计工作岗位要有明确的分工，在财会部门内部建立相互制约和监督的机制。这样便于相互核对账面，防止贪污盗窃和错账差款的发生。3、收付两清为了避免在现金收付过程中发生差错，防止收付发生长、短款，现金收付时要做到复核，不论工作多忙、金额大小或对象熟生，出纳人员对收付的现金都要进行复核或由另外一名会计人员复核，切实做到现金收付不出差错：要做到收付款当面点清，对来财会部门取交现金的人员，要督促他们当面点清，如有差错当面解决，以保证收付两清。4、日清月结日清月结是出纳员办理现金出纳工作的基本原则和要求，也是避免长账和短账的重要措施。所谓日清月结，就是出纳员办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。即对每日发生的现金收付业务，要记入现金日记账，结出每天的库存现金余额，并把账面现金余额与实际库存现金余额核对，保证账实相符。现金日记账每月至少结一次账，业务多的可十天或半月定期结一次账，并与其他有关账面核对，看账是否相符。法律依据：《现金管理暂行条例实施细则》第六条开户单位之间的经济往来，必须通过银行进行转帐结算。根据国家有关规定，开户单位只可在下列范围内使用现金：(一)职工工资、各种工资性津贴；(二)个人劳动报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；(三)支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；(四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；(五)收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款；(六)出差人员必须随身携带的差旅费；(七)结算起点以下的零星支出；(八)确实需要现金支付的其他支出第二十四条各开户银行要建立健全现金管理制度；配备专职人员，改善服务设施，方便开户单位。现金管理工作所需经费应当在各开户银行业务费用中解决。

对于企业现金流量管理需要注意企业现金流量管理的内容及目标、企业现金流量管理在财务管理中的地位及其重要性、现金流量管理在企业财务管理中的具体应用、企业加强现金流量管理的措施及对策这四个内容。企业现金流量管理需要注意的具体事项如下：一、企业现金流量管理的内容及目标(一)企业现金流量管理的内容1、现金流量及现金流量管理的概念。现金流量管理是指以现金流量作为管理的重心并兼顾收益，围绕企业经营活动、投资活动和筹资活动而构筑的管理体系，是对当前或未来一定时期内的现金流动在数量和时间安排方面所做的预测与计划、执行与控制、信息传递与报告以及分析与评价。2、现金流量管理的具体内容。包括与现金预算的分工组织体系有关的一系列制度、程序安排及其实施的预测与计划系统和由收账系统、付账系统和调度系统构成的执行与控制系统，又包括借以报告一定时期终了母系统和各子系统综合运行最终结果的信息与报告系统以及对现金流量管理系统、现金预算执行情况和现金流量信息本身的分析与评价系统。(二)企业现金流量管理的目标1、积极筹集企业营运所需要的充足的现金流量。2、加强现金流量的营运管理，提高资金的运用效率。3、创造企业价值。二、企业现金流量管理在财务管理中的地位及其重要性(一)企业现金流量管理在财务管理中的地位资金运动是现代企业财务管理的对象，现金流量是资金运动的实质。现金流量管理处在现代企业财务管理的核心地位。(二)加强企业现金流量管理的重要性1、利用现金流量更有利于加强财务控制。2、现金流量状况更能体现企业持续经营的能力。3、对现金流量的反映可以增强企业决策的实效性。三、现金流量管理在企业财务管理中的具体应用(一)现金流量结构分析，现金流量的结构分析包括流入结构、流出结构和流入流出结构比分析。(二)流动性分析，流动性分析主要反映企业的偿债能力。(三)偿债能力分析，企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长短期债务的能力。(四)盈利质量分析，盈利质量是企业公开报告收益与其经营业绩之间的离差程度。(五)财务弹性分析，财务弹性是指企业适应经济环境变化和利用投资机会的能力。(六)获现能力分析，获取现金的能力是指企业经营现金净流人和投资资源的比值。四、企业加强现金流量管理的措施及对策1、强化现金流量管理意识，提高财务及其他管理人员素质。2、编制现金预算，加强资金调控。3、加强投资方案评价，积极防范投资风险。4、建立现金流量考核指标体系。5、做好基础管理工作。