石材会计资料是什么

1、从石矿进料：包括材料费、运输费、人工费等 2、生产：包括水电费损耗、锯片损耗、材料损耗、人员工资等3、销售：包括销售折扣这让、运输费、产成品损耗等。4、其他方面：劳保用品、人员损伤赔偿、车辆费用、市场及各项税费等。小规模纳税人石材业的会计实务： 1.发票出来就不用预提了，小规模比较简单，实做就可以了。 2.没有购货发票,就填写一张入库单,根据入库单做帐, 借:库存商品,贷:银行存款或应付帐款等 3.销售需到税务局去开票,人家不要发票,也要视作销售,交税 当然你得先建账：不知道你会不会建账，不会的话把邮箱给我，我给你一些建账的资料。建账之后：会计的操作流程就是：1、给原始凭证分类； 2、填制会计凭证； 3、登记会计账簿 4、记账凭证汇总 5、记总账 6、对账结账 7、编制会计报表 1、给原始凭证分类首先，拿来原始凭证后，要检查是否合乎入账手续。你们看到这些原始凭证后面的签字，实际就是报销手续，这张票据最初拿到的人就是经手人，他要先签字，然后拿到财务部门鉴定这张票据是否正规，如果是发票，要检查是否有税务监制章，然后看以下四点： 1）付款单位的名称、填制凭证的日期、经济业务内容、数量、单位、金额等要素是否完备； 2）大小写金额是否一致，与剪口处是否相符； 3）是否有开发票单位的签章； 4）是否有相关人员的签名。

石材厂的会计内容主要包括以下几方面： 石材厂的会计内容主要包括以下几方面： 1、从石矿进料：包括材料费、运输费、人工费等 2、生产：包括水电费损耗、锯片损耗、材料损耗、人员工资等 3、销售：包括销售折扣这让、运输费、产成品损耗等。 4、其他方面：劳保用品、人员损伤赔偿、车辆费用、市场及各项税费等。 总的来说，实习报告可以根据以上几方面内容，从采购、生产、销售等环节分析 石材加工行业的现状，用实例和数据分析该行业的生产经营情况，并根据石材加 工行业的市场调研展望该行业的未来发展。 小规模纳税人石材业的会计实务： 1.发票出来就不用预提了，小规模比较简单，实做就可以了。 2.没有购货发票,就填写一张入库单,根据入库单做帐, 借:库存商品,贷:银行存款或应付帐款等 3.销售需到税务局去开票,人家不要发票,也要视作销售,交税 什么是石材收荒料：《收荒料首先看有没有裂缝，其次就是看它的成色，是不是对自己的产品合用。 量尺寸是个经验问题。时间长了 你就掌握技巧了。 一开始你可以按平均数算啊。 如果料的实质不好， 你可以和料主人商量把他料的问题指出来， 然后你可以拿《这个》和料主谈价格了！》 石材厂的仓管流程： 入账 进货，点活，上架，出仓， 入账， 石材厂的仓管流程：<入账，进货，点活，上架，出仓，等> 购入材料的话，先要仓库接收货物，然后申请入库，拿发票到材料会计开材料入 库单，仓库盖章证明接收货物，最后由财务会计计入明细账和财务总账。 销售材料的话，先由业务人员开销售单，财务盖章，然后到材料会计开销售材料 明细单，盖章，最后到仓库提货。 餐饮业管理流程采购、验收、仓管、 餐饮业管理流程采购、验收、仓管、发放四个环节根据餐饮采贮管理流程采购、验收、仓管、发放四个环节，针对餐饮部的实际情况，具体从 以下环节入手，切实做好采贮工作： 一、理顺采购流程 1、确定供货商，签订供货合同。供货商类别：米油类、鸡鸭类、鱼类、海鲜类、蔬菜类、 肉类、米粉类、豆制品类。 其他类别：均由酒店采购中心根据申购计划统一采购。 （在签订供货合同后，可取消餐饮采 购员）。 签订供货合同：供货合同一式三联：一份供应商；一份财务部；一份仓管员。合同应确定定 价时间、供货质保金、货物的质量要求等。 设立寻价员：由厨师长、仓管员、质检员组成，三人每月初、月中旬分两次入市场寻价，在 寻价基础上再定价。 2、制定采购计划 1%26gt; 厨房根据库存及所需量填写好菜品申购单，并报厨师长签字批准。“菜品申购单” 壹式叁联，供货商、仓管员、财务部各一联。 2%26gt; 仓库、楼面根据库存量， 遵循“最小库存”原则， 上报申购计划，经部门负责人签字， 报总经理签字方可，申购计划单壹式叁联，采购员、仓管员、财务部各一联。 3、安排组织采购 1%26gt; 供货商应每晚 21:20 到收银台拿申购单并签字认可；于第二日（或规定时间内） 按质按时按量送货。 2%26gt; 采购员根据申购计划单及时采购到位。 二、完善验货制度 1．成立收货小组由仓管员、厨师长（厨师长指定人员）、质检员，除急用物品外，其余物 品均需仓管员称量，厨师长负责质量，经仓管员、厨师长、供货商叁方签字认可（收货单壹 式四联），质检员不定时抽量。 （注）收货单没有仓管员、厨师长、供货商当天签字无效。 供货商凭收货单结算。 2、急用菜品收货：急用海鲜，可由一楼主管或经理负责称量，厨师长把质量关， 开收货单经乙方签字方可。 米粉由员工餐厅厨师及零点班保安收货称量，经叁 方签字认可后方可，未用完者，过称后将当天收货单及退货单交仓管员壹联，一 联交财务部。 1、销售额（1-10），这我想也不多说了吧，说是企业每月卖多少东东罗。分三 种吧，一是应税的，也就是有算增值税的，里面分两小类，按适用税率和简易征 收办法征税。这应该都知道吧？二是出口销售的。为什么上面是写免抵退办法出 口销售额呢。“免”即是指免征销售环节的增值税，“抵”即是指应退的税可以抵减 当期内销应纳的税额，“退”即未抵减完的部分国家退还给企业，免抵退嘛，要说 还是有些东东的。现在就先不说了，等下面有涉及到，再说了。三是免税的。。。 也就是一些国家规定的，特殊一点的行业，不用交税的。 2、销项（11），可以认做企业销售要交的税项，也就是上面第一类乘于企 业增值税法定税率。一般纳税人基本税率 17%、对特殊货物的低税率 13%，一 般纳税人进项税可以抵扣。 而小规模纳税人商业 4%、不能抵扣进项税。 3、进项（12）,企业的进项一般来源于，（1）购入材料取得的。（2）．从 海关取得的完税凭证。（3）．购进免税农业产品准予抵扣的进项税额，按照买 价和 10％的扣除率计算。（4）．运输发票。（5）、从事废旧物资经营的增值 税一般纳税人收购的废旧物资不能取得增值税专用发票的， 根据经主管税务机关 批准使用的收购凭证上注明的收购金额，依 10％的扣除率计算进项税额予以扣 除。所谓的进项,说白了就是销项的对头,你进项去认证得越多，相应的，你企业 要交的税也就越少。呵，但是如果你这样做了，税务局就会来找你了。这里有存 在一个度的问题，也就是我们常说的税负率。这等全部说完了，再说了。 4、上期留抵税额（13），就是你上个月期未留抵（20）栏的。 5、进项税额转出（14）。我是把这分成两块，一是出口销售所发生的，企 业按规定的增值税征收率与退税率之差计算的出口货物不得免征和抵扣税额计 入进项税额转出。也就是说如果你企业是 17%的增值税率，退税率是 13%，那 进项税额转出就是（17%-13%）X 你的出口销售额。可能大家会问，出口不是免 税了，那为什么还要算增值税。

会计资料是指在会计核算过程中形成的，记录和反映实际发生的经济业务事项的会计专业资料，主要包括会计凭证、会计账薄、财务会计报告和其他会计资料。会计资料作为记录会计核算过程和结果的重要载体，是国家进行宏观调控，经营者进行管理和投资者进行决策的重要依据。

银行对账单不是。 会计资料，是指在会计核算过程中形成的，记录和反映实际发生的经济业务事项的会计专业资料，主要包括：会计凭证 会计账簿 财务会计报告等。

石材财务报表的制作方法：学习：在编制表格请，大家要先了解一下，三个表格应该包括那些内容，了解每个表格内各项目的对应的内容，并学会三个表格的会计等式或方法。准备：将公司的一切财务状况，包括收入、支出、纳税等等用表格记录下来，并在月末和年末将每个项目均合计一下，做成一个汇总表格，方便在制作财务报表时使用。这样就能做到帐项平衡，账账相符，以保证帐簿资料的真实性和准确性。 资产负债表：下载或找好表格后，先在表头将公司名称和时间填好，根据前面准备好的项目汇总表，按照表格顺序依次填入，需要计算的，则根据会计等式将其计算好后，再填入表格即可。利润表：填表方法和填资产负债表的方法一样，而且有的数据可在资产负债表找到，不用再次计数，只需将资产负债表上已经计算好的数据填入表格即可，在资产负债表上没有则另行填写或计数。现金流量表：填表方法和填资产负债表及利润表的方法一样，而且有的数据可能根据填资产负债表及利润表的的数据来填写。将三个表格分别填写完毕后，建议在检查一次，避免填写错误，一个不小心埴错数字或多写少写就不好了。注：一、资产负债表的编制：（一）“年初数”的填表中“年初数”栏内各项目数字，应根据上年末资产负债表“期末数”栏内所列数字填列。（二）“期末数”的填列1．根据总账科目余额直接填列。如“短期借款”、“应收股利”等项目。2．根据总账科目余额计算填列。如“货币资金”项目，需要根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”科目的期末余额合计数填列。3．根据明细科目余额计算填列。如“应付账款”项目，需要根据“应付账款”、“预付账款”科目所属相关明细科目的期末贷方余额计算填列。4．根据总账科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”项目，需要根据“长期借款”总账科目期末余额，扣除“长期借款”科目所属明细科目中反映的、将于一年内到期的长期借款部分，分析计算填列。5．根据报表各项目数字抵销计算填列，以反映其净额。如“固定资产原价”项目减去“累计折旧”项目后得到“固定资产净值”，再减去后“固定资产减值准备”项目后得到“固定资产净额”。二、利润表的编制：“本月数”表中的各项目主要根据各损益类科目的本期发生额分析填列。“本年累计数”栏反映各项目自年初起至报告期末止的累计实际发生数。